- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Dimensión: Microempresa , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 21.067 | 12.389 | 8.848 |
| Resultado contable | 30.576 | 483.979 | 345.071 |
| A U M E N T O S | 258.311 | 148.384 | 131.576 |
| Impuesto sobre Sociedades | 86.050 | 82.651 | 61.411 |
| Amort. inmovilizado I+D | 4 | 4 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 4.003 | 1.145 | 2.733 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 553 | 210 | 370 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 167.702 | 64.374 | 67.062 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 936 | 487 | 451 |
| Libertad amort.gastos I+D | 141 | 110 | 88 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 603 | 389 | 341 |
| Pymes: libertad amortización | 2.925 | 1.567 | 1.664 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.507 | 1.552 | 1.149 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.310 | 1.376 | 1.251 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.652 | 1.418 | 292 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 19.396 | 2.486 | 538 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 328 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 5 | 5 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 70 | 70 | 1 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 100 | 13 | 7 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.127 | 226 | 207 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 19.711 | 3.900 | 5.221 |
| Revalorizaciones contables | 36.019 | 1.885 | 1.885 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.907 | 2.907 | 2.903 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 441 | 298 | 117 |
| Operaciones a plazos | 8.420 | 3.420 | 4.742 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 428 | 183 | 135 |
| Subcapitalización | 11 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 42 | 31 | 13 |
| Exención por doble imposición internacional | 14 | 1 | 1 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 588 | 322 | 205 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 11 | 11 | 11 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 52.316 | 34.728 | 39.711 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1 | 1 | 1 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 3.946 | 2.140 | 1.647 |
| La 33ª Copa del América | 331 | 207 | 207 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 9.298 | 4.604 | 4.246 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 79 | 11 | 11 |
| D I S M I N U C I O N E S | 218.318 | 142.303 | 68.688 |
| Impuesto sobre Sociedades | 57.838 | 4.591 | 2.293 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 3.656 | 3.599 | 3.304 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 1.807 | 1.807 | 1.807 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 132.184 | 130.651 | 32.928 |
| Disminuciones diversas | 22.832 | 1.655 | 28.356 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.079 | 904 | 416 |
| Libertad amort.gastos I+D | 729 | 728 | 720 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.046 | 2.499 | 1.564 |
| Pymes: libertad amortización | 6.682 | 6.163 | 4.262 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.632 | 3.753 | 2.375 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.724 | 1.149 | 830 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1 | 1 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 227 | 116 | 116 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 929 | 379 | 77 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 41 | 40 | 23 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 3 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 72 | 72 | 11 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 399 | 252 | 125 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 25 | 25 | 2 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 440 | 342 | 206 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 104 | 104 | 26 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.591 | 1.358 | 547 |
| Gts.oper.acciones propias | 558 | 179 | 171 |
| Errores contables | 889 | 494 | 174 |
| Operaciones a plazos | 48.234 | 47.880 | 1.895 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.980 | 446 | 118 |
| Exención por doble imposición internacional | 149 | 114 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 27 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 572 | 305 | 156 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 269 | 173 | 173 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 53 | 53 | 53 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 54.363 | 41.511 | 40.394 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 5.434 | 4.500 | 1.011 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1 | 1 | 1 |
| La 33ª Copa del América | 92 | 92 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 1.837 | 1.834 | 376 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 4 | 4 | 4 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 18.448 | 16.566 | 5.360 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 353 | 242 | 91 |
| Base imponible | 375.030 | 369.934 | 375.030 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
