- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Dimensión: Pequeña , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 2.573 | 1.857 | 1.486 |
| Resultado contable | 371.535 | 573.440 | 503.916 |
| A U M E N T O S | 228.650 | 157.620 | 160.712 |
| Impuesto sobre Sociedades | 79.046 | 77.303 | 70.656 |
| Amort. inmovilizado I+D | 21 | 21 | 21 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 3.168 | 1.178 | 2.276 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 480 | 480 | 480 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 145.936 | 78.639 | 87.280 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.069 | 466 | 344 |
| Libertad amort.gastos I+D | 662 | 569 | 378 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.183 | 2.569 | 2.562 |
| Pymes: libertad amortización | 2.213 | 2.065 | 1.430 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.592 | 1.140 | 756 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.483 | 3.777 | 3.030 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.875 | 244 | 24 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.853 | 916 | 909 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 14 | 14 | 14 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 45 | 30 | 30 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 14.981 | 14.040 | 14.329 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.065 | 366 | 602 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 11.562 | 3.448 | 6.521 |
| Revalorizaciones contables | 3 | 3 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 294 | 2 | 6 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 2 | 2 | 2 |
| Errores contables | 977 | 100 | 72 |
| Operaciones a plazos | 26.247 | 6.245 | 11.907 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.267 | 437 | 2.402 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 3 | 2 | 2 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.324 | 2.981 | 2.974 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 71 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 52.149 | 27.483 | 36.477 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 13 | 13 | 13 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 6.718 | 6.702 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 63 | 63 | 63 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 6.229 | 4.807 | 2.155 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 401 | 16 | 13 |
| D I S M I N U C I O N E S | 214.510 | 117.043 | 78.915 |
| Impuesto sobre Sociedades | 31.636 | 2.480 | 2.377 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 2.447 | 2.430 | 2.430 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 2.716 | 2.716 | 2.716 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 63.738 | 61.862 | 19.734 |
| Disminuciones diversas | 113.973 | 47.555 | 51.658 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.187 | 1.074 | 716 |
| Libertad amort.gastos I+D | 547 | 547 | 304 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 17.295 | 16.433 | 14.409 |
| Pymes: libertad amortización | 7.462 | 7.368 | 2.781 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.969 | 3.594 | 2.706 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.032 | 2.628 | 1.650 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 599 | 443 | 443 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.259 | 642 | 825 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 34 | 30 | 30 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 228 | 6 | 18 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 18 | 18 | 18 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 373 | 365 | 298 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 236 | 116 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 5 | 5 | 5 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 550 | 512 | 376 |
| Gts.oper.acciones propias | 90 | 57 | 22 |
| Errores contables | 29.479 | 673 | 493 |
| Operaciones a plazos | 6.583 | 6.561 | 4.717 |
| Recuperación de valor patrimonial | 4 | 4 | 4 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.231 | 352 | 477 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.564 | 2.564 | 1.774 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.214 | 855 | 802 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 51.470 | 29.441 | 34.872 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 7.660 | 7.660 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 13 | 13 | 13 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 40.281 | 27.188 | 3.482 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 183 | 124 | 14 |
| Base imponible | 565.992 | 557.145 | 565.992 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
