- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Dimensión: Pequeña , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 21.749 | 13.633 | 12.170 |
| Resultado contable | -2.760.416 | 5.446.238 | 3.804.708 |
| A U M E N T O S | 6.110.095 | 2.588.530 | 2.505.923 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.027.271 | 883.130 | 843.057 |
| Amort. inmovilizado I+D | 224 | 207 | 207 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 21.797 | 13.734 | 12.743 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 34.275 | 4.339 | 10.482 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 5.026.529 | 1.687.120 | 1.639.435 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 41.775 | 23.413 | 23.939 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.308 | 717 | 555 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 18.332 | 12.715 | 12.488 |
| Pymes: libertad amortización | 11.412 | 7.069 | 7.438 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 5.297 | 3.599 | 3.492 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 73.597 | 40.451 | 37.562 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 103 | 48 | 59 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 791.963 | 518.936 | 512.411 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.187.694 | 142.679 | 104.933 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 26.673 | 3.768 | 6.338 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 541 | 533 | 533 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 10.959 | 10.531 | 10.434 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.115.710 | 144.811 | 172.851 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 24.341 | 17.002 | 16.913 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 21 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 237.990 | 49.387 | 100.026 |
| Revalorizaciones contables | 3.756 | 147 | 170 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 29.827 | 21.305 | 18.073 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 6.504 | 6.504 | 62 |
| Errores contables | 10.265 | 2.636 | 1.715 |
| Operaciones a plazos | 152.240 | 57.332 | 88.891 |
| Recuperación de valor patrimonial | 3.156 | 1.901 | 1.888 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 436.867 | 159.497 | 285.290 |
| Subcapitalización | 156 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 180 | 171 | 123 |
| Exención por doble imposición internacional | 560 | 537 | 541 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 172.421 | 132.123 | 142.468 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 200.291 | 1.116 | 1.078 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 52 | 52 | 20 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 136.925 | 115.566 | 36.302 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 798 | 776 | 671 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 211.058 | 173.960 | 11.129 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 1.731 | 1.656 | 319 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 456 | 91 | 91 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 76.693 | 7.243 | 16.613 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 30.496 | 28.115 | 23.508 |
| D I S M I N U C I O N E S | 4.011.139 | 1.569.893 | 834.815 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.041.606 | 88.872 | 70.208 |
| Amort. inmovilizado I+D | 45 | 45 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.330 | 1.096 | 1.097 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 29.488 | 29.488 | 29.157 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 1.568.419 | 1.533.156 | 149.123 |
| Disminuciones diversas | 1.370.252 | -82.763 | 585.230 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 46.234 | 42.768 | 16.494 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.016 | 2.015 | 1.479 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 199.793 | 98.721 | 35.701 |
| Pymes: libertad amortización | 9.582 | 9.012 | 8.522 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 12.559 | 10.545 | 9.570 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 56.178 | 36.527 | 28.902 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 399 | 367 | 374 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 132.805 | 32.773 | 8.487 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 455.384 | 102.907 | 100.474 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 5.288 | 3.512 | 1.732 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.293 | 527 | 527 |
| Deducción del fondo de comercio | 10.253 | 2.444 | 747 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.311 | 776 | 335 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 17.139 | 16.963 | 16.736 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 585.215 | 152.694 | 117.616 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 561 | 561 | 561 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 11.138 | 8.360 | 5.077 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1.758 | 1.758 | 6 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 24.021 | 19.340 | 11.379 |
| Gts.oper.acciones propias | 22.943 | 4.330 | 160 |
| Errores contables | 50.880 | 35.966 | 2.510 |
| Operaciones a plazos | 39.402 | 38.844 | 18.646 |
| Recuperación de valor patrimonial | 17.887 | 12.537 | 6.404 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 352.676 | 237.384 | 125.911 |
| Exención por doble imposición internacional | 72.961 | 18.294 | 17.077 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 207 | 207 | 207 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 188.106 | 160.633 | 106.368 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 78.970 | 14.620 | 14.620 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 158 | 158 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 136.173 | 120.479 | 36.142 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 239.493 | 206.881 | 15.972 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 798 | 776 | 671 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 929 | 929 | 929 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 1.856 | 1.856 | 1.808 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 146.896 | 53.419 | 21.993 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 15.160 | 807 | 614 |
| Base imponible | 5.326.606 | 5.173.995 | 5.326.606 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
