- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Servicios sociales
Dimensión: Pequeña , Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 7.686 | 5.468 | 3.746 |
| Resultado contable | 416.306 | 671.962 | 464.994 |
| A U M E N T O S | 2.146.613 | 1.589.977 | 380.689 |
| Impuesto sobre Sociedades | 150.743 | 147.028 | 140.939 |
| Amort. inmovilizado I+D | 125 | 125 | 125 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.293 | 384 | 1.261 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 845 | 154 | 465 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 1.993.607 | 1.442.285 | 237.899 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.511 | 2.941 | 2.911 |
| Libertad amort.gastos I+D | 272 | 272 | 184 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.957 | 2.203 | 2.690 |
| Pymes: libertad amortización | 4.573 | 4.013 | 3.381 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.863 | 1.681 | 1.587 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.301 | 1.525 | 1.325 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 888 | 327 | 329 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 3.209 | 890 | 890 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 46 | 19 | 22 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 10.188 | 7.525 | 6.968 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 4.540 | 2.957 | 2.913 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 13 | 13 | 13 |
| Otros gastos no deducibles | 13.721 | 7.546 | 7.549 |
| Revalorizaciones contables | 190 | 190 | 77 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 100 | 56 | 56 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 516 | 0 | 0 |
| Errores contables | 3.563 | 1.537 | 1.337 |
| Operaciones a plazos | 1.336 | 1.292 | 1.292 |
| Recuperación de valor patrimonial | 223 | 223 | 223 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 946 | 528 | 914 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 722 | 57 | 666 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 11.247 | 1.495 | 10.007 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 158 | 158 | 158 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 350.093 | 228.558 | 121.516 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 59.336 | 49.491 | 1.802 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.466.299 | 1.083.311 | 63.755 |
| La 33ª Copa del América | 2.825 | 2.564 | 2.564 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 43.678 | 40.163 | 2.041 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 3.463 | 97 | 80 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.200.480 | 1.686.230 | 271.754 |
| Impuesto sobre Sociedades | 38.975 | 13.836 | 2.342 |
| Amort. inmovilizado I+D | 2 | 2 | 2 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 2.090 | 2.074 | 1.993 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 11.511 | 11.511 | 11.511 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 65.126 | 62.662 | 11.393 |
| Disminuciones diversas | 2.082.776 | 1.596.144 | 244.513 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.229 | 3.076 | 2.624 |
| Libertad amort.gastos I+D | 674 | 674 | 672 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 22.862 | 20.704 | 8.820 |
| Pymes: libertad amortización | 11.828 | 9.716 | 5.338 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.139 | 3.890 | 3.202 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.769 | 2.645 | 1.503 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 271 | 226 | 193 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 5.446 | 1.630 | 1.448 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.321 | 591 | 364 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 349 | 43 | 43 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 499 | 464 | 464 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 12.630 | 10.582 | 7.154 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 248 | 248 | 140 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 50 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 24 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 117 | 117 | 93 |
| Gts.oper.acciones propias | 453 | 400 | 3 |
| Errores contables | 2.933 | 1.994 | 960 |
| Operaciones a plazos | 3.926 | 3.926 | 2.849 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.086 | 2.755 | 989 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.067 | 1.067 | 1.067 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 10.450 | 1.277 | 8.870 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 6.238 | 6.238 | 6.155 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 375.364 | 260.995 | 127.433 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.556.089 | 1.217.367 | 69.610 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 59.336 | 49.491 | 1.802 |
| La 33ª Copa del América | 3.102 | 3.102 | 3.102 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 47.663 | 45.440 | 892 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 5.213 | 1.398 | 394 |
| Base imponible | 562.535 | 558.563 | 562.535 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
