- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total , Sector: Servicios sociales
Dimensión: Total , Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 52.193 | 27.864 | 19.420 |
| Resultado contable | 1.124.247 | 2.095.207 | 1.369.068 |
| A U M E N T O S | 8.981.806 | 5.988.090 | 1.244.943 |
| Impuesto sobre Sociedades | 461.760 | 450.541 | 428.145 |
| Amort. inmovilizado I+D | 125 | 125 | 125 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 4.844 | 2.862 | 2.167 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 5.699 | 1.328 | 3.516 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 8.509.377 | 5.533.233 | 810.990 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 21.316 | 17.150 | 17.521 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3.883 | 3.871 | 3.747 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 10.377 | 7.962 | 5.956 |
| Pymes: libertad amortización | 6.555 | 5.528 | 4.889 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.372 | 2.637 | 2.464 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 12.428 | 9.975 | 7.477 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 18.564 | 4.088 | 3.071 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 36.638 | 13.906 | 12.624 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 570 | 570 | 205 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 8.999 | 238 | 291 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 3 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.044 | 1.090 | 987 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 37.436 | 23.444 | 20.748 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 12.664 | 10.318 | 10.083 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 32 | 29 | 23 |
| Otros gastos no deducibles | 38.069 | 18.622 | 16.823 |
| Revalorizaciones contables | 11.048 | 190 | 77 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 421 | 280 | 339 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1.938 | 42 | 42 |
| Errores contables | 7.014 | 4.480 | 3.906 |
| Operaciones a plazos | 5.124 | 3.657 | 5.029 |
| Recuperación de valor patrimonial | 223 | 223 | 223 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.221 | 2.091 | 2.475 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 24 | 15 | 19 |
| Exención por doble imposición internacional | 723 | 57 | 666 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 28.342 | 14.383 | 12.486 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 13 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 159 | 158 | 158 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.384.819 | 616.363 | 452.163 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 115.860 | 90.842 | 4.108 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 6.629.193 | 4.605.845 | 213.867 |
| La 33ª Copa del América | 9.480 | 2.642 | 2.564 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 210 | 60 | 60 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 27.627 | 27.627 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 65.522 | 43.915 | 4.982 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 4.612 | 267 | 251 |
| D I S M I N U C I O N E S | 9.379.179 | 6.354.525 | 913.208 |
| Impuesto sobre Sociedades | 143.662 | 22.371 | 3.929 |
| Amort. inmovilizado I+D | 3.805 | 3.805 | 3.804 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 4.233 | 4.205 | 4.126 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 31.617 | 31.617 | 31.383 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 187.758 | 182.991 | 35.987 |
| Disminuciones diversas | 9.008.104 | 6.109.536 | 833.978 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 20.626 | 11.015 | 9.417 |
| Libertad amort.gastos I+D | 13.368 | 13.367 | 13.359 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 138.619 | 62.164 | 32.748 |
| Pymes: libertad amortización | 18.627 | 16.187 | 10.237 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 6.754 | 6.066 | 4.710 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 18.079 | 13.202 | 10.538 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 37.281 | 4.345 | 3.172 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 41.964 | 13.931 | 7.721 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 500 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 17.655 | 11.895 | 6.924 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 350 | 44 | 43 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.840 | 1.522 | 1.644 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 65.797 | 51.233 | 13.556 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 285 | 285 | 177 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 61 | 11 | 8 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 11.004 | 10.896 | 72 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 779 | 610 | 593 |
| Gts.oper.acciones propias | 915 | 672 | 27 |
| Errores contables | 19.100 | 8.157 | 4.173 |
| Operaciones a plazos | 7.487 | 7.487 | 3.216 |
| Recuperación de valor patrimonial | 7.611 | 22 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 6.384 | 4.531 | 2.579 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.708 | 1.708 | 1.692 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 201 | 201 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 27.756 | 15.324 | 9.924 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 2.384 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 6.344 | 6.328 | 6.245 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 3 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.426.830 | 685.725 | 461.738 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 7.031.393 | 5.118.204 | 253.252 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 115.860 | 90.842 | 4.108 |
| La 33ª Copa del América | 9.141 | 3.209 | 3.102 |
| Montes vecinales en mano común | 10 | 10 | 10 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 403 | 267 | 267 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 28.563 | 28.563 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 92.655 | 88.616 | 5.352 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 7.485 | 1.909 | 589 |
| Base imponible | 1.664.813 | 1.652.712 | 1.664.813 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
