- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Servicios sociales
Dimensión: Microempresa , Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 29.990 | 17.877 | 12.718 |
| Resultado contable | 135.031 | 457.118 | 344.043 |
| A U M E N T O S | 518.913 | 335.235 | 175.798 |
| Impuesto sobre Sociedades | 100.276 | 97.603 | 91.998 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 194 | 69 | 62 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 3.064 | 987 | 2.422 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 415.379 | 236.575 | 81.316 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.926 | 1.906 | 2.094 |
| Libertad amort.gastos I+D | 249 | 237 | 202 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 456 | 194 | 158 |
| Pymes: libertad amortización | 1.583 | 1.191 | 1.222 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.257 | 823 | 745 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.424 | 1.604 | 878 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 198 | 71 | 45 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 80 | 80 | 80 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1 | 1 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 427 | 0 | 54 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 3 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 15 | 14 | 14 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.039 | 389 | 190 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 843 | 612 | 639 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 16 | 16 | 10 |
| Otros gastos no deducibles | 10.120 | 4.692 | 5.392 |
| Revalorizaciones contables | 35 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 159 | 141 | 144 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 42 | 42 | 42 |
| Errores contables | 569 | 258 | 153 |
| Operaciones a plazos | 1.117 | 184 | 1.066 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 992 | 648 | 645 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 23 | 15 | 19 |
| Exención por doble imposición internacional | 1 | 1 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.436 | 675 | 467 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 123.765 | 69.353 | 46.789 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 6.639 | 4.208 | 1.669 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 239.066 | 147.355 | 16.868 |
| La 33ª Copa del América | 78 | 78 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 159 | 9 | 9 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 18.617 | 1.760 | 1.701 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 18 | 4 | 4 |
| D I S M I N U C I O N E S | 479.602 | 320.696 | 94.078 |
| Impuesto sobre Sociedades | 32.829 | 1.769 | 916 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1 | 1 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 422 | 410 | 412 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 8.715 | 8.715 | 8.481 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 75.971 | 75.092 | 16.517 |
| Disminuciones diversas | 361.664 | 234.709 | 67.753 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.738 | 2.058 | 1.305 |
| Libertad amort.gastos I+D | 173 | 172 | 165 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.852 | 2.832 | 2.514 |
| Pymes: libertad amortización | 4.380 | 4.140 | 3.041 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.248 | 1.968 | 1.306 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.155 | 1.348 | 816 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 129 | 43 | 15 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 74 | 72 | 71 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 500 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.766 | 574 | 538 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1 | 1 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 120 | 0 | 119 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 304 | 286 | 265 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3 | 3 | 1 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 630 | 573 | 54 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 439 | 439 | 439 |
| Gts.oper.acciones propias | 183 | 17 | 16 |
| Errores contables | 589 | 482 | 246 |
| Operaciones a plazos | 1.268 | 1.268 | 308 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.440 | 1.104 | 918 |
| Exención por doble imposición internacional | 541 | 541 | 526 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.269 | 625 | 192 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 90 | 90 | 90 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 128.397 | 84.253 | 44.624 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 269.132 | 194.342 | 21.333 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 6.639 | 4.208 | 1.669 |
| La 33ª Copa del América | 107 | 107 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 136 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 7.453 | 6.450 | 3.933 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 584 | 266 | 85 |
| Base imponible | 409.243 | 403.722 | 409.243 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
