- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Dimensión: Microempresa , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 6.270 | 3.346 | 2.452 |
| Resultado contable | 555.983 | 866.103 | 758.084 |
| A U M E N T O S | 293.024 | 203.087 | 187.678 |
| Impuesto sobre Sociedades | 134.074 | 127.841 | 121.825 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 443 | 195 | 41 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 4.147 | 962 | 1.036 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 154.360 | 74.088 | 64.777 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 7.358 | 4.124 | 5.666 |
| Libertad amort.gastos I+D | 244 | 111 | 117 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 27.103 | 12.398 | 5.477 |
| Pymes: libertad amortización | 1.453 | 648 | 707 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.163 | 751 | 712 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 7.842 | 4.175 | 3.931 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 48 | 48 | 48 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 16.539 | 747 | 747 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 4.268 | 1.081 | 630 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 34 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 105 | 105 | 105 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 290 | 290 | 290 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 171 | 161 | 161 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 6.968 | 2.077 | 1.602 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 659 | 287 | 442 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 7 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 5.263 | 2.159 | 2.254 |
| Revalorizaciones contables | 384 | 0 | 349 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 20 | 19 | 19 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 67 | 1 | 1 |
| Errores contables | 240 | 6 | 0 |
| Operaciones a plazos | 1.293 | 503 | 503 |
| Recuperación de valor patrimonial | 761 | 761 | 761 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 13.397 | 140 | 140 |
| Subcapitalización | 153 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 3 | 1 | 1 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 5.597 | 5.455 | 5.163 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 766 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 30.622 | 18.479 | 19.879 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 12 | 12 | 12 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.407 | 1.144 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 18.159 | 16.446 | 13.890 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 1.058 | 1.058 | 1.058 |
| D I S M I N U C I O N E S | 428.808 | 279.366 | 74.184 |
| Impuesto sobre Sociedades | 108.311 | 39.904 | 16.166 |
| Amort. inmovilizado I+D | 59 | 59 | 9 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.070 | 1.070 | 1.070 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 3.384 | 3.384 | 3.039 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 86.651 | 84.415 | 22.523 |
| Disminuciones diversas | 229.334 | 150.535 | 31.378 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.834 | 3.548 | 3.191 |
| Libertad amort.gastos I+D | 215 | 215 | 215 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 190.957 | 147.230 | 7.850 |
| Pymes: libertad amortización | 1.539 | 1.466 | 1.102 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 9.379 | 7.646 | 2.623 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.565 | 4.040 | 3.024 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 200 | 125 | 125 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.001 | 65 | 101 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 527 | 366 | 366 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.502 | 179 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 22.679 | 18.784 | 2.878 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 60 | 50 | 50 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 308 | 274 | 274 |
| Gts.oper.acciones propias | 66 | 40 | 33 |
| Errores contables | 628 | 183 | 174 |
| Operaciones a plazos | 1.867 | 1.867 | 244 |
| Recuperación de valor patrimonial | 51 | 51 | 51 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 14.541 | 1.197 | 250 |
| Exención por doble imposición internacional | 4.459 | 4.459 | 4.459 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.335 | 1.112 | 642 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 36.184 | 25.513 | 21.733 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.562 | 1.382 | 46 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 12 | 12 | 12 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 1.836 | 1.836 | 1.836 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 12.510 | 12.469 | 1.870 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 446 | 132 | 39 |
| Base imponible | 849.056 | 845.260 | 849.056 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
