- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Dimensión: Pequeña , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.869 | 1.173 | 1.058 |
| Resultado contable | 424.918 | 785.467 | 683.582 |
| A U M E N T O S | 715.195 | 344.560 | 350.158 |
| Impuesto sobre Sociedades | 218.055 | 213.475 | 210.410 |
| Amort. inmovilizado I+D | 39 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 891 | 780 | 739 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 3.259 | 2.028 | 2.976 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 492.951 | 128.276 | 136.034 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 11.058 | 7.297 | 9.876 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.972 | 2.476 | 2.284 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 46.901 | 27.734 | 21.517 |
| Pymes: libertad amortización | 3.329 | 1.327 | 2.063 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.557 | 1.217 | 1.644 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 21.302 | 10.724 | 10.523 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 11.541 | 1.615 | 7.088 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 18.121 | 5.378 | 8.532 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 134 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 575 | 0 | 384 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 5.480 | 5.096 | 5.057 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 50.607 | 16.739 | 12.030 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.222 | 1.187 | 1.101 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 18.047 | 8.383 | 9.150 |
| Revalorizaciones contables | 103 | 3 | 3 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 84 | 3 | 84 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.439 | 1.019 | 1.006 |
| Operaciones a plazos | 2.329 | 60 | 2.329 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.083 | 853 | 853 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 6.455 | 2.297 | 1.993 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.931 | 1.685 | 1.837 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 12.673 | 10.282 | 10.282 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 254.532 | 11.545 | 14.767 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 235 | 233 | 233 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 6.649 | 5.003 | 2.613 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 6.481 | 2.989 | 5.519 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 156 | 156 | 155 |
| D I S M I N U C I O N E S | 702.931 | 306.899 | 201.810 |
| Impuesto sobre Sociedades | 132.366 | 60.977 | 20.229 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 915 | 915 | 915 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 756 | 756 | 756 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 74.330 | 66.030 | 18.279 |
| Disminuciones diversas | 494.564 | 178.222 | 161.631 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 8.924 | 3.304 | 5.798 |
| Libertad amort.gastos I+D | 5.538 | 4.999 | 4.904 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 155.079 | 92.905 | 61.830 |
| Pymes: libertad amortización | 2.649 | 2.358 | 2.597 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.965 | 2.400 | 2.129 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 12.605 | 8.506 | 6.855 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 3.731 | 2.451 | 2.752 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 7.958 | 2.721 | 2.580 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.148 | 1.148 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 16.240 | 6.363 | 6.311 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 5 | 5 | 5 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 11.967 | 11.646 | 11.410 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 10.943 | 6.653 | 4.930 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 88 | 26 | 18 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 172 | 111 | 123 |
| Gts.oper.acciones propias | 282 | 196 | 0 |
| Errores contables | 11.745 | 11.408 | 606 |
| Operaciones a plazos | 1.186 | 1.186 | 1.174 |
| Recuperación de valor patrimonial | 2.812 | 2.443 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 8.298 | 6.387 | 1.827 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.797 | 23 | 23 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 12.170 | 12.071 | 8.237 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 391 | 381 | 381 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 2.065 | 2.065 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 238.884 | 16.719 | 19.321 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 11.419 | 9.813 | 2.608 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 235 | 233 | 233 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 4.470 | 4.215 | 3.925 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 372 | 22 | 14 |
| Base imponible | 813.650 | 805.520 | 813.650 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
