- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Dimensión: Total , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 39.476 | 19.413 | 13.526 |
| Resultado contable | 411.110 | 1.284.465 | 1.027.781 |
| A U M E N T O S | 622.669 | 389.030 | 385.028 |
| Impuesto sobre Sociedades | 218.750 | 211.747 | 180.830 |
| Amort. inmovilizado I+D | 33 | 33 | 21 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 12.041 | 2.864 | 6.590 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 1.358 | 701 | 861 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 390.486 | 173.685 | 196.727 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.934 | 1.724 | 1.223 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.123 | 975 | 761 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 6.856 | 5.987 | 5.610 |
| Pymes: libertad amortización | 5.293 | 3.738 | 3.176 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.287 | 2.745 | 2.036 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 8.254 | 5.861 | 4.897 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 12 | 12 | 12 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 16.749 | 4.937 | 3.591 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 29.465 | 9.066 | 5.828 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 347 | 19 | 19 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 5 | 5 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 116 | 101 | 32 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 17.861 | 16.626 | 16.882 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.680 | 911 | 1.167 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 941 | 940 | 940 |
| Otros gastos no deducibles | 37.637 | 9.320 | 14.829 |
| Revalorizaciones contables | 36.035 | 1.901 | 1.898 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3.267 | 2.939 | 2.939 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 2 | 2 | 2 |
| Errores contables | 2.699 | 413 | 1.409 |
| Operaciones a plazos | 48.123 | 11.712 | 29.890 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.899 | 721 | 2.694 |
| Subcapitalización | 11 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 45 | 34 | 16 |
| Exención por doble imposición internacional | 14 | 1 | 1 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 9.204 | 8.554 | 8.431 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 82 | 11 | 11 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 107.825 | 62.893 | 78.389 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 61 | 55 | 18 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 23.769 | 9.947 | 1.648 |
| La 33ª Copa del América | 331 | 207 | 207 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 157 | 157 | 157 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 862 | 58 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 17.792 | 10.376 | 7.162 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 1.030 | 573 | 569 |
| D I S M I N U C I O N E S | 622.849 | 381.590 | 244.334 |
| Impuesto sobre Sociedades | 136.898 | 9.937 | 7.292 |
| Amort. inmovilizado I+D | 9 | 9 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 8.995 | 8.915 | 7.230 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 4.989 | 4.989 | 4.989 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 234.518 | 229.878 | 61.060 |
| Disminuciones diversas | 237.440 | 127.861 | 163.763 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.745 | 3.175 | 1.776 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.819 | 1.275 | 1.024 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 72.424 | 70.986 | 65.785 |
| Pymes: libertad amortización | 14.484 | 13.846 | 7.332 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 9.298 | 8.036 | 5.686 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 6.313 | 4.846 | 3.426 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1 | 1 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.049 | 1.778 | 1.778 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 4.044 | 2.846 | 2.728 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 7 | 7 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 977 | 972 | 955 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 241 | 17 | 18 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 173 | 173 | 112 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 3.559 | 2.553 | 1.413 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 25 | 25 | 2 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 677 | 458 | 207 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 131 | 131 | 53 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 3.018 | 2.740 | 1.615 |
| Gts.oper.acciones propias | 1.740 | 518 | 475 |
| Errores contables | 35.021 | 1.252 | 689 |
| Operaciones a plazos | 55.139 | 54.761 | 6.932 |
| Recuperación de valor patrimonial | 4 | 4 | 4 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 4.762 | 2.265 | 2.062 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.939 | 2.904 | 1.999 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 27 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 14.941 | 14.275 | 14.072 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 957 | 861 | 173 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 53 | 53 | 53 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 111.362 | 74.402 | 77.236 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 27.911 | 15.360 | 1.011 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 61 | 55 | 18 |
| La 33ª Copa del América | 92 | 92 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 12.763 | 12.732 | 2.700 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 5 | 5 | 5 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 787 | 367 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 79.546 | 63.295 | 23.226 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 599 | 416 | 108 |
| Base imponible | 1.107.413 | 1.080.508 | 1.107.413 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
