- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Servicios a Empresas
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 73.094 | 23.031 | 15.743 |
| Resultado contable | -325.290 | 2.907.295 | 1.656.243 |
| A U M E N T O S | 2.623.196 | 553.411 | 664.121 |
| Impuesto sobre Sociedades | 291.645 | 246.687 | 216.018 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 2.426 | 555 | 1.215 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 4.878 | 636 | 2.956 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 3.075 | 3.075 | 3.075 |
 Aumentos diversos | 2.321.172 | 302.458 | 440.857 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 50.277 | 5.625 | 40.391 |
| Libertad amort.gastos I+D | 167 | 121 | 14 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 236 | 176 | 172 |
| Pymes: libertad amortización | 1.104 | 438 | 447 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 988 | 279 | 529 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 132.253 | 51.142 | 44.403 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 74.635 | 4.585 | 6.887 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.405.299 | 73.511 | 170.541 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 5.626 | 15 | 4.285 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 7.433 | 7.433 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.324 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 6 | 6 | 6 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 6 | 0 | 5 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 273.397 | 11.516 | 50.429 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.256 | 710 | 876 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 12 | 8 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 77.050 | 12.329 | 23.936 |
| Revalorizaciones contables | 8.192 | 763 | 870 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 6.426 | 345 | 386 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 5.640 | 1.112 | 1.628 |
| Operaciones a plazos | 18.859 | 2.637 | 11.384 |
| Recuperación de valor patrimonial | 21.921 | 21.919 | 20.650 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 22.491 | 19.946 | 743 |
| Subcapitalización | 1.139 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 128 | 4 | 101 |
| Exención por doble imposición internacional | 3.221 | 3.221 | 111 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 6.715 | 1.081 | 5.187 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 7.049 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 968 | 15 | 15 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 380 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 44.040 | 28.160 | 24.881 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.383 | 966 | 783 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 39.889 | 30.181 | 1.140 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 3.846 | 0 | 3.453 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 90 | 90 | 90 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 80.523 | 14.798 | 16.051 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 16.039 | 9.323 | 10.464 |
| D I S M I N U C I O N E S | 3.488.911 | 1.945.645 | 375.077 |
| Impuesto sobre Sociedades | 428.337 | 160.833 | 37.138 |
| Amort. inmovilizado I+D | 30 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 84 | 84 | 84 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 3.471 | 3.468 | 3.368 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 279.833 | 260.548 | 80.626 |
| Disminuciones diversas | 2.777.157 | 1.520.712 | 253.861 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 8.961 | 4.320 | 4.296 |
| Libertad amort.gastos I+D | 12 | 10 | 9 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 4.005 | 4.000 | 3.940 |
| Pymes: libertad amortización | 1.229 | 1.115 | 856 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 6.619 | 4.872 | 764 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 813.424 | 59.606 | 2.230 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 24 | 24 | 24 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 45.066 | 33.795 | 31.709 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 492.344 | 217.849 | 73.743 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 30 | 30 | 30 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 102.271 | 37.217 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 421 | 229 | 264 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 769 | 768 | 765 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 371 | 20 | 23 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 127.632 | 69.956 | 28.347 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 65 | 55 | 47 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 466 | 30 | 17 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 174 | 15 | 21 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.967 | 1.771 | 1.363 |
| Gts.oper.acciones propias | 1.460 | 261 | 238 |
| Errores contables | 7.201 | 4.261 | 314 |
| Operaciones a plazos | 18.628 | 9.823 | 12.415 |
| Recuperación de valor patrimonial | 32.020 | 88 | 21 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 373.005 | 370.980 | 1.825 |
| Exención por doble imposición internacional | 833.797 | 829.802 | 130.895 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 45 | 45 | 45 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 12.195 | 594 | 9.970 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 9.022 | 2.803 | 622 |
| Valor.bienes y derechos | 3.288 | 3.203 | 2.624 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 36.150 | 36.150 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 47.238 | 36.444 | 24.265 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 48.180 | 41.045 | 1.169 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.383 | 966 | 783 |
| La 33ª Copa del América | 318 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 116 | 116 | 4 |
| Régimen entidades navieras | 421 | 387 | 403 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 25.825 | 8.134 | 1.037 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 883 | 396 | 153 |
| Base imponible | 1.904.978 | 1.784.915 | 1.904.978 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
