Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Total
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 224.965 | 79.105 | 55.133 |
| Resultado contable | -2.539.858 | 6.131.905 | 4.745.403 |
| A U M E N T O S | 6.225.944 | 3.692.149 | 3.236.909 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.408.460 | 1.305.038 | 1.188.916 |
| Amort. inmovilizado I+D | 732 | 693 | 683 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 10.604 | 5.421 | 6.485 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 27 | 27 | 27 |
 Aumentos diversos | 4.806.121 | 2.380.970 | 2.040.798 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 48.273 | 37.878 | 37.979 |
| Libertad amort.gastos I+D | 5.492 | 3.315 | 4.965 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 162.363 | 40.803 | 23.444 |
| Pymes: libertad amortización | 14.035 | 8.175 | 7.427 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 12.504 | 5.571 | 5.228 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 65.714 | 34.120 | 31.057 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 59 | 52 | 52 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 525.995 | 212.593 | 224.542 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 532.611 | 225.024 | 228.628 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 27.941 | 26.032 | 26.755 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 4 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 5.367 | 398 | 675 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 23.402 | 19.191 | 18.205 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 627.846 | 307.132 | 296.320 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 28.095 | 21.532 | 19.801 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 182 | 47 | 46 |
| Otros gastos no deducibles | 453.693 | 77.862 | 200.659 |
| Revalorizaciones contables | 1.265 | 528 | 610 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 11.912 | 7.847 | 9.459 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 616 | 292 | 97 |
| Errores contables | 13.168 | 5.073 | 5.043 |
| Operaciones a plazos | 87.188 | 23.161 | 59.697 |
| Recuperación de valor patrimonial | 3.087 | 2.995 | 2.977 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 74.452 | 11.068 | 28.343 |
| Subcapitalización | 271 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 817 | 179 | 202 |
| Exención por doble imposición internacional | 26.357 | 24.158 | 24.151 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 141.248 | 124.286 | 115.098 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 20.308 | 7.018 | 19.511 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 3.748 | 3.748 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 639.272 | 323.071 | 381.134 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 129.345 | 88.801 | 47.946 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 842.918 | 615.089 | 26.174 |
| Rég.entidades navieras | 8.588 | 0 | 8.588 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 7.551 | 46 | 46 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 232.071 | 123.473 | 173.406 |
| D I S M I N U C I O N E S | 6.120.139 | 3.951.702 | 2.254.481 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.166.000 | 121.859 | 99.099 |
| Amort. inmovilizado I+D | 4.821 | 4.821 | 4.759 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 11.322 | 11.067 | 10.382 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 624 | 624 | 624 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 1.034.425 | 895.287 | 219.602 |
| Disminuciones diversas | 3.902.947 | 2.918.044 | 1.920.014 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 65.588 | 57.980 | 41.634 |
| Libertad amort.gastos I+D | 9.105 | 6.431 | 5.659 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 857.331 | 740.438 | 360.487 |
| Pymes: libertad amortización | 46.814 | 36.861 | 19.422 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 27.761 | 21.583 | 8.636 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 47.897 | 30.550 | 20.480 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 91 | 91 | 91 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 81.793 | 53.220 | 31.823 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 249.781 | 145.060 | 80.164 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2.191 | 1.879 | 1.879 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 723 | 310 | 64 |
| Deducción del fondo de comercio | 56.866 | 32.810 | 26.863 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 4.353 | 4.341 | 3.558 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 36.025 | 20.674 | 20.833 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 674.729 | 541.098 | 477.778 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 388 | 388 | 388 |
| Revalorizaciones contables | 306 | 291 | 35 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 49.215 | 47.575 | 46.104 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 278 | 276 | 242 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 14.930 | 13.423 | 11.819 |
| Gts.oper.acciones propias | 3.403 | 3.165 | 45 |
| Errores contables | 61.027 | 34.463 | 7.241 |
| Operaciones a plazos | 35.730 | 29.072 | 16.915 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.429 | 1.320 | 1.166 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 157.364 | 111.862 | 27.887 |
| Exención por doble imposición internacional | 162.423 | 158.028 | 101.820 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 55.095 | 44.140 | 22.120 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 267.432 | 248.409 | 228.923 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 71 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 20.055 | 17.848 | 6.241 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 149.163 | 141.304 | 66.322 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 686.684 | 407.863 | 381.615 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 874.357 | 675.584 | 27.491 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 129.345 | 88.801 | 47.946 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 2.145 | 2.145 | 2.145 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 1.215 | 1.215 | 2 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 92.477 | 79.461 | 42.533 |
| Base imponible | 5.509.382 | 5.405.453 | 5.509.382 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
