Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 5.443 | 2.707 | 2.127 |
| Resultado contable | 8.075.551 | 9.905.222 | 8.347.250 |
| A U M E N T O S | 2.988.867 | 1.290.569 | 1.523.017 |
| Impuesto sobre Sociedades | 642.767 | 618.122 | 624.803 |
 Aumentos diversos | 2.346.099 | 672.447 | 898.214 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 9.508 | 1.216 | 1.121 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 145 | 65 | 65 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 13 | 9 | 9 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.621 | 997 | 1.002 |
| Pymes: libertad amortización | 128 | 117 | 123 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 151 | 119 | 132 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 240 | 96 | 110 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 187.816 | 6.108 | 96.935 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.022.567 | 306.114 | 457.062 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 29.024 | 7.117 | 22.108 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.718 | 695 | 2.718 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 272 | 272 | 272 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 16.651 | 15.832 | 13.828 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 316.605 | 94.308 | 113.152 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 4.046 | 3.017 | 3.218 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 4.886 | 4.886 | 4.886 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 6.284 | 5.366 | 5.366 |
| Otros gastos no deducibles | 29.301 | 23.776 | 21.610 |
| Revalorizaciones contables | 5 | 5 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 98 | 0 | 83 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 495 | 495 | 0 |
| Errores contables | 780 | 701 | 701 |
| Operaciones a plazos | 670 | 475 | 574 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 49.706 | 49.706 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 7.646 | 1.493 | 7.177 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 139.863 | 86.168 | 82.474 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 484 | 74 | 327 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 1 | 1 | 1 |
| Exención por doble imposición internacional | 51 | 51 | 51 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.012 | 909 | 899 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 40 | 40 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 12.632 | 1.830 | 227 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 157 | 37 | 37 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 121 | 121 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 52.185 | 52.185 | 52.185 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 325 | 325 | 325 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 447.852 | 7.721 | 9.433 |
| D I S M I N U C I O N E S | 4.768.003 | 3.734.076 | 2.358.535 |
| Impuesto sobre Sociedades | 421.012 | 178.542 | 220.214 |
| Disminuciones diversas | 4.346.991 | 3.555.534 | 2.138.320 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.245 | 1.119 | 885 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 185 | 185 | 185 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 461 | 442 | 212 |
| Pymes: libertad amortización | 287 | 283 | 283 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 52 | 35 | 45 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 92 | 89 | 81 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 53.203 | 46.849 | 45.476 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 454.112 | 270.417 | 98.311 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 35.786 | 513 | 182 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 26.156 | 23.902 | 4.874 |
| Deducción del fondo de comercio | 3.748 | 3.275 | 3.676 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 310 | 302 | 302 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 30.827 | 29.887 | 11.462 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 378.505 | 74.630 | 62.230 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 4.886 | 4.886 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 14 | 14 | 14 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 3.536 | 2.708 | 2.702 |
| Gts.oper.acciones propias | 68 | 28 | 13 |
| Errores contables | 154.036 | 5.289 | 3.838 |
| Operaciones a plazos | 500 | 500 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 49.706 | 49.706 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 8.889 | 6.591 | 6.049 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.534.423 | 1.533.502 | 1.209.697 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 1.978 | 1.978 | 1.978 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 7.371 | 1.099 | 1.098 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 110.018 | 100.195 | 20.291 |
| Valor.bienes y derechos | 935 | 935 | 935 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 679.997 | 669.813 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 5.321 | 1.792 | 23 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 157 | 37 | 37 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 213 | 213 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1 | 1 | 1 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 652.312 | 652.312 | 652.312 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 197.521 | 121.749 | 11.163 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 6.296.413 | 7.461.713 | 7.511.730 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 654.892 | 649.860 | 309.038 |
| Base imponible positiva | 7.202.693 | 7.127.809 | 7.202.693 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
