Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 66.271 | 23.177 | 15.420 |
| Resultado contable | -17.242.037 | 6.877.598 | 5.021.116 |
| A U M E N T O S | 17.666.162 | 4.164.601 | 6.362.869 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.691.169 | 1.170.904 | 1.164.697 |
 Aumentos diversos | 15.974.993 | 2.993.698 | 5.198.172 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 65.454 | 22.571 | 28.019 |
| Amort. inmovilizado I+D | 58.863 | 11.633 | 11.633 |
| Libertad amort.gastos I+D | 522 | 56 | 59 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 11.109 | 8.835 | 8.744 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 16.335 | 12.044 | 13.429 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 27.034 | 9.655 | 9.894 |
| Pymes: libertad amortización | 2.931 | 1.639 | 1.607 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 5.570 | 4.817 | 3.044 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 73 | 10 | 15 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 37.717 | 14.224 | 13.303 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1.127 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.318.866 | 89.522 | 1.989.953 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 595 | 86 | 16 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 4.554.998 | 231.790 | 372.151 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 76.047 | 384 | 435 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 398 | 218 | 397 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 701 | 1 | 1 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 14.305 | 3.597 | 11.862 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 3.151.278 | 571.781 | 818.759 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 25.147 | 12.582 | 16.827 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 9 | 7 | 7 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 12.650 | 247 | 4.069 |
| Otros gastos no deducibles | 211.201 | 41.377 | 52.100 |
| Revalorizaciones contables | 13.656 | 54 | 46 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 23.094 | 1.550 | 10.105 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 506 | 506 | 506 |
| Errores contables | 10.299 | 793 | 1.393 |
| Operaciones a plazos | 66.297 | 6.583 | 33.117 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 38.658 | 49 | 3.322 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 945.938 | 248.653 | 411.222 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.273.459 | 288.728 | 469.237 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 16.231 | 8.423 | 9.370 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 3.076 | 103 | 2.902 |
| Exención por doble imposición internacional | 9.914 | 210 | 1.228 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 848.751 | 790.004 | 785.059 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 109.189 | 19.971 | 8.819 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 2 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 56.282 | 48.674 | 48.477 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 7.161 | 5.698 | 5.711 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 588.539 | 504.627 | 61 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 2.117 | 176 | 2.117 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 2 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 33 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 45 | 45 | 45 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 752 | 284 | 276 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 368.063 | 31.488 | 48.839 |
| D I S M I N U C I O N E S | 11.217.941 | 3.674.050 | 2.907.190 |
| Impuesto sobre Sociedades | 4.233.323 | 76.675 | 395.785 |
| Disminuciones diversas | 6.984.621 | 3.597.378 | 2.511.405 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 45.861 | 18.899 | 17.285 |
| Amort. inmovilizado I+D | 229 | 229 | 229 |
| Libertad amort.gastos I+D | 14.448 | 14.448 | 13.615 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 13.291 | 13.291 | 13.177 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 22.937 | 18.334 | 18.025 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 8.270 | 7.883 | 7.021 |
| Pymes: libertad amortización | 5.539 | 5.123 | 4.631 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 11.195 | 8.950 | 6.472 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 421 | 387 | 387 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 34.063 | 23.609 | 18.155 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1.982 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 433.414 | 130.886 | 109.202 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 556 | 523 | 19 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.420.956 | 234.201 | 257.350 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 5.217 | 231 | 230 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 2.827 | 73 | 73 |
| Deducción del fondo de comercio | 8.035 | 1.727 | 1.935 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 4.417 | 4.416 | 4.279 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 24.917 | 9.544 | 13.872 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.032.395 | 400.654 | 424.670 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 716 | 716 | 132 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 77.352 | 58.017 | 2.388 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1.236 | 662 | 616 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 36.339 | 28.553 | 23.242 |
| Gts.oper.acciones propias | 629 | 273 | 264 |
| Errores contables | 129.626 | 2.494 | 1.116 |
| Operaciones a plazos | 15.387 | 12.287 | 7.373 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 38.658 | 49 | 3.322 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.029.836 | 362.042 | 152.651 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 711.275 | 654.969 | 580.230 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 4.416 | 2.811 | 1.761 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 769.106 | 707.004 | 655.216 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 170.996 | 105.913 | 82.122 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 5.578 | 5.578 | 5.578 |
| Transparencia fiscal internacional | 5.307 | 5.307 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 78.841 | 73.907 | 69.043 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 7.161 | 5.698 | 5.711 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 618.840 | 579.463 | 2.639 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 149 | 132 | 121 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 600 | 600 | 600 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 901 | 44 | 44 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 688 | 688 | 665 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 212.851 | 81.905 | 12.591 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -10.793.515 | 7.368.194 | 8.476.988 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 1.013.777 | 909.862 | 289.239 |
| Base imponible positiva | 8.187.749 | 6.701.525 | 8.187.749 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
