Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Distribución Geográfica: Illes Balears , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Distribución Geográfica: Illes Balears , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Distribución Geográfica: Illes Balears , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2013
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 544 | S.E. | S.E. |
| Resultado contable | 407.467 | S.E. | S.E. |
| A U M E N T O S | 189.334 | S.E. | S.E. |
| Impuesto sobre Sociedades | 11.959 | S.E. | S.E. |
 Aumentos diversos | 177.374 | S.E. | S.E. |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 15 | S.E. | S.E. |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 3.428 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 24 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | S.E. | S.E. |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 21 | S.E. | S.E. |
| Pymes: libertad amortización | 12 | S.E. | S.E. |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4 | S.E. | S.E. |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | S.E. | S.E. |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 22 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 87 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 103.471 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | S.E. | S.E. |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | S.E. | S.E. |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | S.E. | S.E. |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | S.E. | S.E. |
| Provisiones y gastos por pensiones | 9.546 | S.E. | S.E. |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 36.444 | S.E. | S.E. |
| Gastos por donativos y liberalidades | 399 | S.E. | S.E. |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | S.E. |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 266 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 8.886 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | S.E. | S.E. |
| Otros gastos no deducibles | 1.939 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Revalorizaciones contables | 0 | S.E. | S.E. |
| Aplicación del valor normal de mercado | 8 | S.E. | S.E. |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | S.E. | S.E. |
| Errores contables | 0 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos | 8.617 | S.E. | S.E. |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 155 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | S.E. | S.E. |
| Ajustes art. 19.13 | 0 | S.E. | S.E. |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1 | S.E. | S.E. |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 3.652 | S.E. | S.E. |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | S.E. | S.E. |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | S.E. | S.E. |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | S.E. | S.E. |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 1 | S.E. | S.E. |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | S.E. |
| Agrupa.interés económico y UTES | 0 | S.E. | S.E. |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | S.E. |
| Valor.bienes y derechos | 0 | S.E. | S.E. |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | S.E. |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | S.E. |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | S.E. | S.E. |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | S.E. | S.E. |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | S.E. | S.E. |
| Rég.entidades navieras | 0 | S.E. | S.E. |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | S.E. | S.E. |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | S.E. | S.E. |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | S.E. |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 302 | S.E. | S.E. |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | S.E. | S.E. |
| Por otras correcciones al resultado | 74 | S.E. | S.E. |
| D I S M I N U C I O N E S | 451.268 | S.E. | S.E. |
| Impuesto sobre Sociedades | 48.132 | S.E. | S.E. |
| Disminuciones diversas | 409.283 | S.E. | S.E. |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5 | S.E. | S.E. |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | S.E. | S.E. |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | S.E. | S.E. |
| Pymes: libertad amortización | 3 | S.E. | S.E. |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1 | S.E. | S.E. |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | S.E. | S.E. |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 257 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 8.335 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | S.E. | S.E. |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 829 | S.E. | S.E. |
| Deducción del fondo de comercio | 25 | S.E. | S.E. |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | S.E. | S.E. |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.920 | S.E. | S.E. |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 5.389 | S.E. | S.E. |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 1.366 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | S.E. | S.E. |
| Revalorizaciones contables | 0 | S.E. | S.E. |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | S.E. | S.E. |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | S.E. | S.E. |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 194 | S.E. | S.E. |
| Gts.oper.acciones propias | 1 | S.E. | S.E. |
| Errores contables | 8 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos | 1.887 | S.E. | S.E. |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | S.E. | S.E. |
| Ajustes art. 19.13 | 0 | S.E. | S.E. |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 3.951 | S.E. | S.E. |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 33.229 | S.E. | S.E. |
| Exención por doble imposición internacional | 133.746 | S.E. | S.E. |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 210.912 | S.E. | S.E. |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | S.E. | S.E. |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | S.E. |
| Agrupa.interés económico y UTES | 0 | S.E. | S.E. |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | S.E. |
| Valor.bienes y derechos | 0 | S.E. | S.E. |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | S.E. |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | S.E. |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | S.E. | S.E. |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | S.E. | S.E. |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | S.E. | S.E. |
| Montes vecinales en mano común | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen entidades navieras | 0 | S.E. | S.E. |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 | S.E. | S.E. |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | S.E. | S.E. |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | S.E. | S.E. |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | S.E. |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | S.E. |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | S.E. | S.E. |
| Otras correcciones al resultado | 6.221 | S.E. | S.E. |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 139.385 | S.E. | S.E. |
| Compensaciones de B.I. negativas | 7.243 | S.E. | S.E. |
| Base imponible positiva | 169.172 | S.E. | S.E. |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
