Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Distribución Geográfica: Comunidad de Madrid , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Distribución Geográfica: Comunidad de Madrid , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Distribución Geográfica: Comunidad de Madrid , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2013
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 7.404 | 2.253 | 1.676 |
| Resultado contable | 2.556.769 | 5.735.994 | 4.639.835 |
| A U M E N T O S | 7.437.068 | 2.849.862 | 5.893.152 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.680.478 | 1.599.952 | 1.556.392 |
 Aumentos diversos | 5.756.589 | 1.249.910 | 4.336.761 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 258.660 | 16.539 | 19.788 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 672.821 | 403.434 | 468.195 |
| Amort. inmovilizado I+D | 20 | 20 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 421 | 421 | 421 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 51.072 | 6.751 | 19.162 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 79.862 | 70.638 | 78.246 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 73.082 | 29.811 | 31.604 |
| Pymes: libertad amortización | 261 | 203 | 203 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 483 | 336 | 333 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 86 | 8 | 8 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.091 | 3.404 | 3.893 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 72.503 | 22.554 | 25.317 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 5 | 5 | 5 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 117.436 | 12.157 | 9.964 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 978 | 203 | 203 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.003 | 0 | 817 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 13 | 13 | 13 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 22.635 | 20.269 | 20.296 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.742.335 | 222.222 | 1.602.134 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 8.765 | 8.486 | 8.455 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 2 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 535 | 105 | 535 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 1.463.229 | 77.308 | 1.288.721 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 181.420 | 23.737 | 81.086 |
| Otros gastos no deducibles | 42.878 | 13.215 | 15.159 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 230 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 24.677 | 24.677 | 24.677 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 153 | 0 | 0 |
| Errores contables | 236 | 178 | 61 |
| Operaciones a plazos | 6.873 | 6.873 | 6.873 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 204 | 0 | 204 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 2 | 2 | 2 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 54.768 | 53.845 | 50.340 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 307.852 | 87.254 | 120.819 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 11 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 6 | 6 | 6 |
| Exención por doble imposición internacional | 9.527 | 6.426 | 5.460 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 421 | 173 | 173 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 59.830 | 46.663 | 47.511 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 29.604 | 28.839 | 28.839 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 14 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 5.098 | 1.879 | 1.879 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 26.892 | 2.607 | 680 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 6.450 | 6.189 | 6.116 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 13.484 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 323.445 | 5.323 | 321.159 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 1.595 | 1.595 | 1.595 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 88.623 | 45.541 | 45.809 |
| D I S M I N U C I O N E S | 4.223.038 | 2.474.723 | 3.018.005 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.361.512 | 56.544 | 962.820 |
| Disminuciones diversas | 2.779.731 | 2.374.103 | 2.010.025 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 15.128 | 13.413 | 13.276 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 136.170 | 30.490 | 30.490 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 153.311 | 145.658 | 153.111 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 18.409 | 18.391 | 9.548 |
| Pymes: libertad amortización | 1.566 | 55 | 16 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 80.880 | 7.082 | 1.862 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 89 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.725 | 1.601 | 1.614 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 36.297 | 16.697 | 16.916 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1 | 1 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 7.555 | 7.140 | 3.709 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 700 | 700 | 700 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.367 | 2.188 | 1.822 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 24.564 | 24.473 | 24.473 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 42.459 | 38.871 | 39.001 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 240.701 | 202.100 | 195.744 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 120.748 | 104.995 | 40.563 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 44 | 44 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 8 | 8 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 444 | 2 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 189 | 1 | 5 |
| Errores contables | 23.201 | 112 | 6 |
| Operaciones a plazos | 534 | 534 | 534 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 6.597 | 6.597 | 5.760 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 3 | 3 | 3 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 7.526 | 7.104 | 1.648 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.187 | 445 | 173 |
| Exención por doble imposición internacional | 461.665 | 451.676 | 394.689 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 408.780 | 365.390 | 209.108 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 1.767 | 1.767 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 828.214 | 816.492 | 798.343 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 52.273 | 52.273 | 15.015 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 49.742 | 49.742 | 47.718 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 7.048 | 3.276 | 3.276 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 24.194 | 2.766 | 252 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 13.816 | 551 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 3 | 3 | 3 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 6.827 | 1.466 | 649 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 5.868.451 | 6.155.222 | 7.560.157 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 309.809 | 273.534 | 232.058 |
| Base imponible positiva | 7.328.099 | 5.981.620 | 7.328.099 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
