- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total , Sector: Servicios sociales
Dimensión: Total , Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 64.014 | 33.719 | 23.331 |
| Resultado contable | 1.626.126 | 2.793.553 | 1.964.056 |
| A U M E N T O S | 12.437.456 | 9.326.530 | 2.141.016 |
| Impuesto sobre Sociedades | 639.201 | 608.882 | 538.604 |
 Aumentos diversos | 11.798.255 | 8.717.648 | 1.602.412 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 36.128 | 16.001 | 14.536 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 190.292 | 148.171 | 152.327 |
| Amort. inmovilizado I+D | 334 | 334 | 188 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.056 | 1.030 | 305 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 16.392 | 12.775 | 14.494 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 19.153 | 16.818 | 16.904 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 10.870 | 5.493 | 9.938 |
| Pymes: libertad amortización | 7.667 | 6.149 | 5.743 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.487 | 2.930 | 2.627 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 131 | 120 | 108 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 13.770 | 10.817 | 10.639 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 5 | 5 | 5 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 11.945 | 9.683 | 9.192 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 5.523 | 402 | 403 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 83 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 95 | 52 | 86 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 17.353 | 10.343 | 11.267 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 540 | 236 | 340 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.601 | 1.188 | 1.026 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 2 | 2 | 2 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.771 | 1.744 | 1.723 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 75.426 | 31.777 | 50.284 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 24.946 | 13.040 | 13.180 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 2.168 | 31 | 22 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 52.466 | 10.624 | 21.567 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 2.739 | 961 | 979 |
| Otros gastos no deducibles | 63.399 | 29.260 | 31.427 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 305 | 25 | 288 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3.593 | 281 | 3.340 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 52 | 51 | 26 |
| Errores contables | 3.430 | 1.482 | 2.206 |
| Operaciones a plazos | 6.311 | 378 | 6.093 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 427 | 427 | 385 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 457 | 28 | 28 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 6.983 | 4.208 | 5.680 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 54.168 | 27.095 | 28.619 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 455 | 425 | 414 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 179 | 88 | 83 |
| Exención por doble imposición internacional | 285 | 285 | 285 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 16 | 15 | 15 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 116.110 | 112.561 | 113.900 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 3.467.601 | 2.467.085 | 472.815 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 187.700 | 121.707 | 12.801 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 7.307.717 | 5.607.395 | 560.156 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 2.900 | 1.929 | 2.594 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 1.519 | 1.519 | 51 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 73 | 73 | 73 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 550 | 432 | 425 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 76.082 | 40.173 | 22.823 |
| D I S M I N U C I O N E S | 12.258.374 | 9.500.637 | 1.547.665 |
| Impuesto sobre Sociedades | 221.376 | 117.681 | 18.336 |
| Disminuciones diversas | 12.036.998 | 9.382.957 | 1.529.329 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 10.210 | 8.586 | 4.738 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 203 | 16 | 16 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.992 | 2.499 | 1.564 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 3.983 | 1.626 | 3.179 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 3.611 | 3.611 | 3.266 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.797 | 1.668 | 1.545 |
| Pymes: libertad amortización | 10.578 | 10.133 | 8.087 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 9.443 | 8.601 | 6.975 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 503 | 500 | 495 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 9.483 | 6.437 | 5.298 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 13.836 | 12.174 | 5.479 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 258 | 18 | 18 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 86 | 85 | 85 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 21.898 | 17.468 | 17.448 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 274 | 89 | 88 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 3.091 | 2.122 | 2.780 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 104 | 104 | 104 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 969 | 733 | 565 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 81.096 | 22.559 | 20.602 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 3.908 | 3.699 | 1.360 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.251 | 1.117 | 1.067 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 45.433 | 37.528 | 36.716 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 937 | 787 | 632 |
| Gts.oper.acciones propias | 77 | 63 | 54 |
| Errores contables | 12.492 | 6.500 | 2.265 |
| Operaciones a plazos | 1.517 | 1.517 | 1.517 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 122 | 99 | 99 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 12 | 12 | 9 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 6.941 | 6.354 | 4.503 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.318 | 1.813 | 1.731 |
| Exención por doble imposición internacional | 4.473 | 4.473 | 3.530 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 14 | 13 | 13 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 654 | 654 | 627 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 101.458 | 98.871 | 98.085 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 1.458 | 1.458 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 105 | 105 | 105 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 3.712.796 | 2.805.828 | 629.383 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 189.597 | 127.257 | 11.755 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 7.672.911 | 6.091.847 | 602.311 |
| Montes vecinales en mano común | 1 | 1 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 3.025 | 2.930 | 2.870 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 29.429 | 29.429 | 29.329 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 1.521 | 1.521 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 168 | 168 | 168 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 69.964 | 59.885 | 18.870 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 1.805.324 | 2.619.560 | 2.557.359 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 318.828 | 292.178 | 116.339 |
| Base imponible positiva | 2.441.068 | 2.381.785 | 2.441.068 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
