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Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total ,  Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2014

expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO361.125163.647111.981
Resultado contable18.159.78431.121.74622.967.286
A U M E N T O S23.942.79415.426.28614.955.892
Impuesto sobre Sociedades6.692.4666.232.4216.142.526
 Aumentos diversos17.250.3289.193.8658.813.366
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
508.823233.121444.680
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
2.409.7431.839.0611.947.297
  Amort. inmovilizado I+D
3.1732.7142.595
  Libertad amort.gastos I+D
4.7043.7024.383
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
178.579168.996171.076
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
226.223213.846217.682
  Otros supuestos de libertad de amortización
133.990105.992110.561
  Pymes: libertad amortización
32.35425.11124.242
  Pymes: amortiz.acelerada
27.34920.47718.353
  Cesión de bienes con opción de compra
1.5478391.331
  Arrendamiento financiero: régimen especial
249.867197.869183.295
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
3822135
  Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13
654.350377.672241.311
  Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos
53.64328.28428.030
  Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2
3.414397361
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
4.949781731
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
889.084347.280590.142
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
320.097236.58060.982
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
1.5621.5620
  Deducción del fondo de comercio
99.21316.68925.359
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
7.9031.7303.134
  Provisiones y gastos por pensiones
433.609409.600384.241
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
2.847.0791.297.7361.293.656
  Gastos por donativos y liberalidades
135.207106.718116.541
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
520
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
49.52712.72816.076
  Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)
2.640.991372.553665.216
  Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)
36.23319.85219.889
  Otros gastos no deducibles
652.617273.143296.489
  Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero
000
  Revalorizaciones contables
4.9373.4313.361
  Aplicación del valor normal de mercado
1.109.0441.076.52222.464
  Ingresos por donaciones por terceros
1.64410386
  Errores contables
42.98115.2689.175
  Operaciones a plazos
45.62627.45632.508
  Reversión del deterioro valor patrimonial
3.3388691.607
  Rentas negativas art.19.11 y 12
48.58712.4179.633
  Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14
4.3882.6099
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
319.013163.748220.266
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
1.197.432429.726609.858
  Reinversión de beneficios extraordinarios
6.9583.5914.316
  Gastos no deducibles por reinversión
6.5585.8185.806
  Exención por doble imposición internacional
11.9732.5957.524
  Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41
36.78330.76135.477
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
33.76428.87625.966
  Soc.y fondos capital-riesgo
2192190
  Valor.bienes y derechos
26.0319.77224.066
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
3513510
  Transparencia fiscal internacional
1.8061.5671.806
  Régimen ent.parcialmente exentas
684.466534.798305.936
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
13.50910.4458.959
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
126.261102.3613.530
  Rég.entidades navieras
107.78913.391107.789
  Por reserva para inversiones en Canarias
20.01110.69714.244
  Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial
27.03625.00925.076
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
15.7455.7405.509
  Exención transmisión bienes inmuebles
171717
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
38.6459.86438.571
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
3.0232.7092.617
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Por otras correcciones al resultado
706.177348.079419.503
D I S M I N U C I O N E S20.670.49716.325.9588.162.674
Impuesto sobre Sociedades 2.137.988611.887523.569
 Disminuciones diversas 18.532.50915.714.0717.639.105
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
140.029115.904105.260
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
6.7134.9994.817
  Amort. inmovilizado I+D
3.1842.9703.100
  Libertad amort.gastos I+D
2.8092.3541.997
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
87.47087.25273.956
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
186.188182.811173.419
  Otros supuestos de libertad de amortización
12.42911.43911.003
  Pymes: libertad amortización
39.21336.60427.326
  Pymes: amortiz.acelerada
37.71533.84125.049
  Cesión de bienes con opción de compra
1.1001.040984
  Arrendamiento financiero: régimen especial
129.862109.95090.541
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
767293
  Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13
422.969313.668163.015
  Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos
41.05932.22335.375
  Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2
484483374
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
1.5551.279824
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
690.344385.601380.202
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
22.8787.4165.959
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
20.89417.66412.538
  Deducción del fondo de comercio
65.70343.79640.443
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
6.1963.2104.213
  Provisiones y gastos por pensiones
295.148260.224229.089
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.924.5391.259.6531.065.102
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)
1.177.142419.526122.160
  Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)
19.75618.062991
  Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero
10844
  Revalorizaciones contables
63.50363.458658
  Aplicación del valor normal de mercado
98.61998.0891.232
  Ingresos por donaciones por terceros
96.84896.80795.936
  Corrección rentas depreciación monetaria
22.83820.09814.978
  Gts.oper.acciones propias
1.239801637
  Errores contables
121.46744.27023.634
  Operaciones a plazos
54.31151.81544.353
  Reversión del deterioro valor patrimonial
14.2638.4027.593
  Rentas negativas art.19.11 y 12
1391390
  Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14
2.478.2482.474.8833.157
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
331.577267.932156.083
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
50.98634.30817.910
  Exención por doble imposición internacional
3.216.3433.062.8041.282.368
  Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41
754.388720.995108.159
  Reducción ingresos activos intangibles
18.84817.48114.411
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
44.14836.77423.720
  Soc.y fondos capital-riesgo
95.44795.4470
  Valor.bienes y derechos
20.14219.57413.531
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
3.717.3593.695.4292.216.122
  Transparencia fiscal internacional
6.1976.1975.594
  Régimen ent.parcialmente exentas
911.168765.502407.449
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
2.057693460
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
146.475129.4043.671
  Montes vecinales en mano común
162162103
  Régimen entidades navieras
108.38544.471108.385
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
21.77921.22620.942
  Reserva para inversiones en Canarias
284.881284.881284.343
  Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial
318313313
  Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Correcciones entidades normativa foral
35.03118.45617.088
  Exención transmisión bienes inmuebles
565656
  Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI
111
  Otras correcciones al resultado
479.031281.227188.381
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas21.435.29530.222.92429.763.940
Compensaciones de B.I. negativas 2.694.3572.534.164976.808
Base imponible positiva28.787.14728.151.51328.787.147
Notas
Unidades: Importe en miles de euros

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