Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Total , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Total
Sector: Total
Ejercicio 2017| Total | Perteneciente a grupo | No Perteneciente a grupo | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
| NUMERO | 1.595.901 | 761.284 | 533.099 | 34.805 | 21.035 | 18.586 | 1.561.096 | 740.249 | 514.513 |
| Resultado contable | 114.486.867 | 192.847.091 | 123.485.282 | 67.680.942 | 104.407.443 | 60.858.404 | 46.805.925 | 88.439.647 | 62.626.877 |
| A U M E N T O S | 170.360.286 | 93.538.293 | 82.700.779 | 95.915.686 | 48.682.901 | 50.699.994 | 74.444.601 | 44.855.392 | 32.000.785 |
| Impuesto sobre Sociedades | 31.970.605 | 29.176.043 | 28.605.713 | 15.470.996 | 13.808.778 | 13.972.671 | 16.499.609 | 15.367.265 | 14.633.043 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 102.312 | 96.477 | 21.669 | 102.082 | 96.477 | 21.669 | 230 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 138.287.370 | 64.265.773 | 54.073.397 | 80.342.608 | 34.777.646 | 36.705.655 | 57.944.762 | 29.488.127 | 17.367.742 |
 Cambio criterios contables | 146.899 | 109.209 | 120.045 | 17.077 | 14.058 | 14.865 | 129.822 | 95.151 | 105.180 |
| Operaciones a plazos | 636.272 | 501.088 | 559.524 | 387.240 | 354.228 | 354.584 | 249.032 | 146.859 | 204.940 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 351.750 | 77.673 | 211.634 | 253.885 | 35.834 | 170.194 | 97.865 | 41.839 | 41.440 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 911.937 | 425.973 | 717.115 | 826.942 | 381.290 | 703.411 | 84.995 | 44.683 | 13.704 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 848.271 | 429.109 | 365.713 | 204.922 | 151.847 | 153.861 | 643.349 | 277.262 | 211.853 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.905.184 | 794.730 | 674.143 | 1.120.254 | 340.569 | 281.679 | 784.930 | 454.161 | 392.465 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.558.935 | 1.708.959 | 1.755.609 | 1.850.203 | 1.182.536 | 1.234.925 | 708.732 | 526.423 | 520.684 |
| Amort. inmovilizado I+D | 147.775 | 134.755 | 134.735 | 135.433 | 129.420 | 128.324 | 12.342 | 5.335 | 6.411 |
| Libertad amort.gastos I+D | 256.236 | 233.836 | 86.322 | 60.010 | 42.458 | 29.741 | 196.226 | 191.378 | 56.581 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 62.211 | 40.594 | 37.487 | 29.177 | 13.275 | 11.909 | 33.034 | 27.319 | 25.578 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 49.946 | 38.427 | 42.128 | 15.643 | 13.652 | 14.494 | 34.303 | 24.775 | 27.634 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 1.703.398 | 1.102.660 | 1.097.298 | 1.391.913 | 910.010 | 863.439 | 311.484 | 192.651 | 233.859 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 800.929 | 655.408 | 649.186 | 631.543 | 504.262 | 501.224 | 169.387 | 151.146 | 147.962 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.020.423 | 837.169 | 796.601 | 785.045 | 624.797 | 586.769 | 235.378 | 212.371 | 209.832 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 6.787.617 | 1.560.121 | 1.802.220 | 4.069.310 | 1.008.947 | 1.337.972 | 2.718.307 | 551.174 | 464.248 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 737.790 | 159.856 | 164.967 | 173.793 | 72.689 | 79.293 | 563.997 | 87.166 | 85.673 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 3.122.215 | 1.109.093 | 1.318.092 | 1.741.057 | 723.538 | 750.493 | 1.381.158 | 385.555 | 567.598 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 23.672.924 | 5.329.057 | 6.480.636 | 18.521.231 | 4.520.728 | 5.037.586 | 5.151.692 | 808.329 | 1.443.049 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 1.072.695 | 613.730 | 564.535 | 683.798 | 497.860 | 484.636 | 388.897 | 115.870 | 79.899 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 8.258.629 | 4.620.255 | 5.057.637 | 6.513.287 | 3.962.169 | 4.435.812 | 1.745.342 | 658.086 | 621.825 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 574.426 | 185.215 | 240.523 | 359.951 | 135.063 | 174.515 | 214.476 | 50.152 | 66.009 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 13.178 | 4.041 | 6.623 | 5.037 | 2.199 | 4.911 | 8.141 | 1.842 | 1.712 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 810.880 | 684.493 | 618.882 | 623.047 | 533.734 | 457.825 | 187.834 | 150.759 | 161.057 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 12.895.464 | 8.566.569 | 8.563.035 | 9.388.586 | 6.118.620 | 6.207.306 | 3.506.878 | 2.447.949 | 2.355.728 |
| Gastos no deducibles retribución fondos propios | 344.826 | 121.311 | 177.930 | 265.649 | 95.921 | 141.843 | 79.177 | 25.390 | 36.087 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 844.893 | 598.632 | 507.915 | 430.016 | 332.922 | 230.658 | 414.877 | 265.710 | 277.256 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 20.227 | 20.139 | 18.693 | 18.114 | 18.114 | 18.114 | 2.113 | 2.025 | 579 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 127.667 | 49.335 | 39.763 | 44.590 | 21.094 | 15.978 | 83.077 | 28.241 | 23.785 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 40.547 | 9.684 | 14.631 | 7.905 | 5.829 | 1.276 | 32.642 | 3.856 | 13.355 |
| Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios | 8.134.536 | 1.892.442 | 2.760.612 | 6.357.518 | 1.701.309 | 2.186.275 | 1.777.018 | 191.134 | 574.337 |
| Pérdidas valor por criterio valor razonable | 20.503 | 13.267 | 12.411 | 8.475 | 7.695 | 8.292 | 12.028 | 5.572 | 4.119 |
| Otros gastos no deducibles | 10.751.818 | 2.151.190 | 4.076.701 | 6.882.938 | 587.129 | 2.348.849 | 3.868.881 | 1.564.061 | 1.727.852 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 3.958.415 | 976.837 | 979.897 | 1.900.466 | 602.291 | 430.786 | 2.057.949 | 374.546 | 549.111 |
| Revalorizaciones contables | 204.903 | 135.760 | 51.341 | 126.363 | 124.755 | 3.963 | 78.540 | 11.005 | 47.378 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 4 | 4 | 2 | 0 | 0 | 0 | 4 | 4 | 2 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 3.809.406 | 2.994.713 | 2.373.944 | 3.059.972 | 2.810.943 | 2.234.193 | 749.434 | 183.770 | 139.750 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 1.312.599 | 87.426 | 103.879 | 1.219.632 | 64.644 | 57.791 | 92.968 | 22.782 | 46.088 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 1 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 1.810.484 | 1.536.658 | 514.486 | 1.485.203 | 1.350.013 | 254.812 | 325.281 | 186.645 | 259.674 |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 4.625.828 | 2.261.122 | 2.153.822 | 3.680.310 | 2.070.829 | 1.909.043 | 945.518 | 190.293 | 244.779 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 1.554.082 | 661.068 | 438.781 | 1.012.515 | 396.252 | 347.026 | 541.567 | 264.816 | 91.755 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 50.655 | 39.622 | 37.938 | 36.096 | 25.741 | 25.582 | 14.559 | 13.881 | 12.356 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 152.767 | 102.101 | 113.415 | 44.415 | 30.433 | 24.482 | 108.352 | 71.669 | 88.933 |
| Agrupa.interés económico | 194.770 | 167.508 | 160.790 | 154.556 | 140.573 | 130.592 | 40.214 | 26.935 | 30.198 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 195.264 | 111.983 | 118.963 | 114.891 | 82.315 | 82.803 | 80.373 | 29.668 | 36.160 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 147.712 | 7.184 | 142.456 | 142.282 | 6.377 | 141.525 | 5.430 | 807 | 931 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 67.391 | 19.552 | 19.476 | 66.894 | 19.077 | 19.096 | 497 | 475 | 381 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 616.559 | 418.754 | 305.021 | 540.896 | 394.161 | 282.980 | 75.663 | 24.593 | 22.041 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 54.310 | 3.615 | 1.463 | 54.292 | 3.608 | 1.453 | 18 | 7 | 10 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 4.457 | 2.166 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4.457 | 2.166 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 354.505 | 240.588 | 250.482 | 262.575 | 179.206 | 221.273 | 91.930 | 61.382 | 29.209 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 8.686 | 3.269 | 3.548 | 2.881 | 2.856 | 2.881 | 5.805 | 413 | 667 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 20.562 | 8.367 | 0 | 0 | 0 | 0 | 20.562 | 8.367 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 26.979 | 15.809 | 16.020 | 15.554 | 15.554 | 4.600 | 11.426 | 255 | 11.419 |
| Pymes: libertad amortización | 146.868 | 122.664 | 112.325 | 10.348 | 9.109 | 8.943 | 136.520 | 113.555 | 103.382 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 121.643 | 90.880 | 84.643 | 9.520 | 6.157 | 6.342 | 112.123 | 84.722 | 78.300 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 7.380 | 2.744 | 3.111 | 20 | 20 | 20 | 7.360 | 2.724 | 3.091 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 603.814 | 470.838 | 441.310 | 184.763 | 148.796 | 140.062 | 419.050 | 322.042 | 301.248 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 28.181 | 22.800 | 4.282 | 10.506 | 10.506 | 46 | 17.675 | 12.294 | 4.236 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 8.112.031 | 5.399.434 | 2.645.735 | 53.547 | 0 | 53.547 | 8.058.484 | 5.399.434 | 2.592.188 |
| Rég.entidades navieras | 120.914 | 117.545 | 120.914 | 1.241 | 4 | 1.241 | 119.673 | 117.541 | 119.673 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 446.388 | 310.901 | 66.574 | 40.651 | 35.342 | 16.598 | 405.737 | 275.559 | 49.976 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 15.437.503 | 11.401.809 | 1.138.216 | 0 | 0 | 0 | 15.437.503 | 11.401.809 | 1.138.216 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 77.940 | 57.742 | 68.522 | 17.998 | 16.898 | 17.382 | 59.941 | 40.844 | 51.140 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 115 | 92 | 11 | 1 | 1 | 0 | 114 | 91 | 11 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 53.485 | 37.453 | 48.935 | 11.863 | 11.731 | 10.714 | 41.622 | 25.722 | 38.220 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 53.932 | 23.136 | 549 | 53.122 | 23.126 | 539 | 810 | 10 | 10 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 60.936 | 44.335 | 46.839 | 34.413 | 24.899 | 29.608 | 26.523 | 19.435 | 17.231 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 34 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 34 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 46.518 | 28.667 | 20.139 | 18.407 | 14.997 | 14.308 | 28.111 | 13.670 | 5.830 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 46.254 | 18.875 | 33.798 | 11.418 | 10.443 | 2.242 | 34.836 | 8.431 | 31.556 |
| Por otras correcciones al resultado | 4.122.097 | 1.543.734 | 1.778.425 | 2.161.412 | 1.102.196 | 1.258.128 | 1.960.685 | 441.538 | 520.296 |
| D I S M I N U C I O N E S | 207.531.584 | 165.430.984 | 77.128.919 | 132.899.307 | 106.162.192 | 53.630.858 | 74.632.277 | 59.268.792 | 23.498.061 |
| Impuesto sobre Sociedades | 9.905.155 | 3.702.512 | 1.204.359 | 7.172.315 | 3.065.385 | 850.527 | 2.732.840 | 637.127 | 353.832 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 346.973 | 345.749 | 295.360 | 346.896 | 345.749 | 295.360 | 77 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 197.279.456 | 161.382.724 | 75.629.200 | 125.380.096 | 102.751.059 | 52.484.971 | 71.899.360 | 58.631.665 | 23.144.229 |
| Cambio criterios contables | 238.566 | 119.865 | 69.173 | 73.224 | 51.684 | 33.480 | 165.343 | 68.181 | 35.693 |
| Operaciones a plazos | 831.646 | 789.293 | 707.211 | 500.518 | 470.289 | 461.304 | 331.128 | 319.005 | 245.907 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 455.623 | 129.499 | 68.182 | 311.976 | 37.683 | 31.286 | 143.648 | 91.816 | 36.896 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 8.392 | 5.727 | 1.080 | 1.222 | 1.069 | 849 | 7.170 | 4.658 | 232 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 2.074.915 | 1.889.669 | 1.668.045 | 1.632.008 | 1.612.161 | 1.556.957 | 442.906 | 277.507 | 111.088 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.999.662 | 2.246.803 | 1.452.758 | 1.608.516 | 1.343.681 | 976.209 | 1.391.147 | 903.122 | 476.549 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.311.062 | 753.169 | 694.589 | 964.240 | 476.199 | 450.504 | 346.822 | 276.970 | 244.085 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 2.282.002 | 1.840.043 | 1.684.531 | 1.516.404 | 1.239.286 | 1.152.795 | 765.598 | 600.757 | 531.736 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 292.871 | 213.292 | 164.211 | 200.026 | 142.328 | 113.015 | 92.845 | 70.964 | 51.197 |
| Amort. inmovilizado I+D | 112.695 | 107.697 | 106.897 | 99.636 | 96.790 | 97.141 | 13.060 | 10.907 | 9.757 |
| Libertad amort.gastos I+D | 489.233 | 475.102 | 128.588 | 103.778 | 92.695 | 73.620 | 385.455 | 382.407 | 54.968 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 23.813 | 23.341 | 20.288 | 4.235 | 4.053 | 4.057 | 19.578 | 19.288 | 16.231 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 7.299 | 5.877 | 4.394 | 2.250 | 863 | 139 | 5.049 | 5.014 | 4.255 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 361.166 | 308.237 | 120.725 | 236.228 | 189.136 | 62.724 | 124.938 | 119.101 | 58.002 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 337.377 | 226.964 | 183.131 | 230.931 | 149.321 | 131.831 | 106.446 | 77.643 | 51.300 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 4.738.754 | 2.602.244 | 1.755.740 | 3.058.360 | 1.822.855 | 1.532.520 | 1.680.394 | 779.388 | 223.220 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 152.733 | 131.351 | 69.960 | 76.514 | 67.430 | 33.575 | 76.218 | 63.921 | 36.385 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 1.767.991 | 1.082.026 | 597.890 | 847.079 | 583.230 | 356.675 | 920.912 | 498.796 | 241.215 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 10.519.931 | 7.610.340 | 3.967.998 | 8.775.528 | 6.583.823 | 3.592.854 | 1.744.402 | 1.026.517 | 375.144 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 459.252 | 439.885 | 195.369 | 415.320 | 405.047 | 182.408 | 43.932 | 34.838 | 12.962 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 324.705 | 174.362 | 108.913 | 198.143 | 93.038 | 70.057 | 126.562 | 81.324 | 38.856 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.677.886 | 669.284 | 580.315 | 1.028.163 | 58.287 | 38.325 | 649.723 | 610.996 | 541.991 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 5.874 | 5.411 | 3.616 | 3.926 | 3.548 | 2.824 | 1.948 | 1.863 | 792 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 824.174 | 691.947 | 567.840 | 619.978 | 539.955 | 435.070 | 204.196 | 151.993 | 132.770 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 12.873.395 | 8.776.593 | 7.760.486 | 9.686.965 | 6.153.713 | 5.608.082 | 3.186.431 | 2.622.881 | 2.152.403 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 3.400 | 3.282 | 673 | 43 | 43 | 0 | 3.357 | 3.239 | 673 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 9.955 | 9.955 | 9.955 | 9.953 | 9.953 | 9.953 | 2 | 2 | 2 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 5.994 | 5.056 | 3.101 | 1.003 | 970 | 898 | 4.991 | 4.086 | 2.203 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.707.054 | 2.084.468 | 756.024 | 1.660.103 | 1.408.251 | 526.200 | 1.046.951 | 676.218 | 229.823 |
| Revalorizaciones contables | 46.923 | 42.900 | 19.851 | 12.095 | 11.190 | 9.167 | 34.827 | 31.710 | 10.684 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 244.147 | 83.659 | 72.560 | 127.739 | 58.641 | 32.046 | 116.408 | 25.018 | 40.514 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 108.686 | 101.997 | 94.349 | 65.382 | 63.763 | 63.741 | 43.305 | 38.234 | 30.607 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 3.043 | 3.041 | 676 | 2.077 | 2.077 | 0 | 966 | 964 | 676 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 1.671.155 | 1.239.183 | 731.565 | 1.070.185 | 925.476 | 702.636 | 600.970 | 313.708 | 28.929 |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 98.472.130 | 86.374.231 | 35.459.970 | 75.348.221 | 64.782.535 | 26.111.048 | 23.123.909 | 21.591.696 | 9.348.922 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 2.119.897 | 1.776.578 | 1.013.868 | 1.540.281 | 1.211.475 | 669.817 | 579.616 | 565.103 | 344.051 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 876.138 | 807.527 | 397.191 | 504.168 | 436.237 | 357.501 | 371.971 | 371.289 | 39.690 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 231.571 | 214.364 | 169.260 | 214.268 | 203.348 | 161.581 | 17.303 | 11.016 | 7.679 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 641.441 | 562.045 | 325.362 | 373.659 | 365.852 | 153.682 | 267.781 | 196.193 | 171.680 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 123.009 | 93.092 | 72.573 | 79.514 | 62.624 | 47.757 | 43.496 | 30.469 | 24.816 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 55.308 | 23.566 | 23.679 | 35.712 | 5.049 | 8.420 | 19.596 | 18.517 | 15.259 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 45.128 | 30.932 | 30.581 | 45.042 | 30.846 | 30.574 | 86 | 86 | 7 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 741.149 | 572.322 | 370.182 | 687.049 | 529.695 | 337.613 | 54.100 | 42.628 | 32.570 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 3.357 | 3.349 | 477 | 0 | 0 | 0 | 3.357 | 3.349 | 476 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 377.791 | 370.501 | 155.205 | 84.953 | 84.196 | 593 | 292.837 | 286.305 | 154.612 |
| Valor.bienes y derechos | 327.249 | 288.886 | 125.219 | 134.349 | 112.717 | 55.544 | 192.900 | 176.169 | 69.675 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 38.776 | 38.682 | 37.828 | 9.474 | 9.474 | 8.994 | 29.302 | 29.208 | 28.833 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 48.585 | 42.488 | 0 | 0 | 0 | 0 | 48.585 | 42.488 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 173 | 173 | 149 | 13 | 13 | 6 | 160 | 160 | 143 |
| Pymes: libertad amortización | 262.884 | 247.871 | 187.421 | 23.204 | 19.575 | 11.510 | 239.680 | 228.296 | 175.912 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 247.612 | 216.388 | 164.218 | 24.971 | 18.467 | 13.324 | 222.641 | 197.921 | 150.894 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 4.733 | 4.165 | 3.784 | 57 | 54 | 37 | 4.676 | 4.111 | 3.747 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 893.758 | 426.512 | 308.916 | 163.172 | 117.084 | 95.161 | 730.586 | 309.428 | 213.755 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 4.141.688 | 4.018.753 | 1.889.370 | 1.858.150 | 1.755.168 | 1.058.844 | 2.283.538 | 2.263.586 | 830.526 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 8.633.124 | 6.241.323 | 2.847.406 | 39.035 | 0 | 39.035 | 8.594.089 | 6.241.323 | 2.808.371 |
| Montes vecinales en mano común | 17.589 | 17.438 | 4.389 | 0 | 0 | 0 | 17.589 | 17.438 | 4.389 |
| Régimen entidades navieras | 193.479 | 191.038 | 193.479 | 41.579 | 41.579 | 41.579 | 151.900 | 149.459 | 151.900 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 415.932 | 295.551 | 21.573 | 5.052 | 296 | 4.840 | 410.880 | 295.256 | 16.734 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 16.710.529 | 13.168.370 | 1.150.237 | 0 | 0 | 0 | 16.710.529 | 13.168.370 | 1.150.237 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 96.815 | 96.302 | 76.575 | 1.057 | 1.057 | 1.057 | 95.758 | 95.245 | 75.518 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 1.124.878 | 1.123.754 | 1.100.556 | 324.037 | 324.037 | 322.251 | 800.841 | 799.718 | 778.305 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 62.586 | 23.208 | 21.661 | 6.372 | 6.372 | 5.226 | 56.214 | 16.836 | 16.435 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 30.950 | 30.893 | 20.290 | 2.852 | 2.852 | 2.852 | 28.099 | 28.041 | 17.438 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.294.314 | 1.213.521 | 229.602 | 1.237.177 | 1.172.927 | 202.138 | 57.137 | 40.594 | 27.464 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 71.576 | 71.297 | 63.655 | 60.461 | 60.249 | 59.832 | 11.115 | 11.048 | 3.823 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 25.541 | 25.507 | 25.507 | 57 | 23 | 23 | 25.484 | 25.484 | 25.484 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 155.132 | 77.696 | 72.085 | 117.681 | 42.445 | 40.900 | 37.450 | 35.252 | 31.185 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 2.422 | 1.924 | 346 | 1.495 | 1.222 | 253 | 927 | 702 | 94 |
| Otras correcciones al resultado | 8.820.838 | 7.800.913 | 4.695.904 | 7.273.234 | 6.655.064 | 4.300.039 | 1.547.604 | 1.145.849 | 395.865 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 76.512.781 | 118.952.733 | 129.614.483 | 29.888.956 | 44.924.206 | 58.480.251 | 46.623.825 | 74.028.527 | 71.134.232 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 17.099.676 | 14.661.054 | 7.398.157 | 4.425.041 | 3.335.663 | 2.573.873 | 12.674.635 | 11.325.391 | 4.824.284 |
| Base imponible positiva | 120.627.947 | 116.353.552 | 120.627.947 | 55.353.613 | 52.061.642 | 55.353.613 | 65.274.334 | 64.291.910 | 65.274.334 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
