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Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Pequeña , Sector: Ent.financieras y aseguradoras

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector

Dimensión: Pequeña

Sector: Ent.financieras y aseguradoras

Ejercicio 2017
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO1.036836721
Resultado contable1.819.0753.082.2281.300.500
A U M E N T O S2.083.323790.334657.539
Impuesto sobre Sociedades402.876400.941400.483
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos 1.680.447389.393257.056
  Cambio criterios contables
1.8809494
  Operaciones a plazos
1.9511.8831.883
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
000
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
16.7889.89115.341
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
9.6867.7337.890
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
535353
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
23.75920.36913.046
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
258245245
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
625552
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
121.53528.4858.973
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
257237237
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
6.180668668
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
226.737104.69147.979
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
13.22010.0786.091
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
31.29430.01318.568
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
7.6801.4737.600
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
13600
  Provisiones y gastos por pensiones
16.53215.45715.104
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
68.13852.61948.047
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
308251277
  Gastos por donativos y liberalidades
7.7557.0963.102
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
484196191
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
10.7455.2735.472
  Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios
965.28425.92816.286
  Pérdidas valor por criterio valor razonable
000
  Otros gastos no deducibles
26.43220.8858.976
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
22.96414.98412.043
  Revalorizaciones contables
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
1.30099
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
000
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
9.4289.1560
  Exención por rentas en el extranjero art.22
7.630857857
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
1.2901.2901.108
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
44744722
  Agrupa.interés económico
2166
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
000
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
333
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
1.7311.7310
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
105105105
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
500494210
  Pymes: amortiz.acelerada
226226226
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
808073
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
6.8414.3523.209
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
494949
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
000
  Por reserva para inversiones en Canarias
202020
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
5400
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
6.9656.9650
  Reinversión de beneficios extraordinarios
157157123
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
10400
  Por otras correcciones al resultado
63.3814.78912.818
D I S M I N U C I O N E S2.766.3742.521.297379.403
Impuesto sobre Sociedades 113.78280.6574.156
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 2.9922.9920
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 2.649.6002.437.648375.247
  Cambio criterios contables
13.23210.98210.882
  Operaciones a plazos
5.6555.6555.655
  Reversión del deterioro valor patrimonial
000
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
13.68912.69012.685
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
22.2127.2772.798
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
4.5564.0533.912
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
7.8375.3925.388
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
888
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
000
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
000
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
183.658116.22819.584
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
181181181
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
11.96011.9211.786
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
102.87141.05533.672
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
2.5002.5002.500
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
17179
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
2.9092.9092.835
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
5000
  Provisiones y gastos por pensiones
22.37218.89411.396
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
97.23679.98346.049
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
9.4067.3073.156
  Revalorizaciones contables
444
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
1261919
  Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)
1.957.6291.924.301192.249
  Exención por rentas en el extranjero art.22
140.197139.8211.717
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
121212
  Agrupa.interés económico y UTES
130129128
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
000
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
5.6205.6200
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
71571543
  Pymes: amortiz.acelerada
243243242
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
444
  Arrendamiento financiero: régimen especial
726448
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
7.7715.5204.298
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
000
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
777
  Por reserva para inversiones en Canarias
1.1721.1721.172
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
18.23818.2380
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
17.31114.72712.808
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas1.124.9631.340.8821.576.971
Compensaciones de B.I. negativas 57.95954.92126.738
Base imponible positiva1.546.8851.530.3291.546.885
Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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