- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total , Sector: Total
Dimensión: Total , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total , Sector: Total
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.421.420 | 562.735 | 398.506 |
| Resultado contable | 7.796.501 | 145.215.527 | 111.742.937 |
| A U M E N T O S | 159.408.749 | 82.084.891 | 73.726.143 |
| Impuesto sobre Sociedades | 29.886.387 | 26.110.462 | 24.570.604 |
| Amort. inmovilizado I+D | 73.867 | 47.273 | 60.465 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 193.591 | 111.698 | 116.706 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 346.937 | 157.083 | 167.695 |
 Aumentos diversos | 128.907.967 | 55.658.375 | 48.810.673 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.003.789 | 1.208.973 | 1.497.639 |
| Libertad amort.gastos I+D | 127.062 | 82.949 | 99.771 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.573.420 | 1.268.780 | 977.511 |
| Pymes: libertad amortización | 169.237 | 105.246 | 96.476 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 123.332 | 66.200 | 60.275 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.148.024 | 565.099 | 498.767 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 12.602 | 9.964 | 4.018 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 14.366.159 | 3.755.656 | 3.262.959 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 34.410.408 | 10.712.924 | 11.591.589 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 345.157 | 134.128 | 147.900 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 76.237 | 59.175 | 57.644 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.336.150 | 55.082 | 204.665 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 11.973 | 3.164 | 2.875 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.707.857 | 1.280.503 | 1.190.328 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 20.774.114 | 9.262.541 | 9.231.131 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 568.750 | 425.090 | 382.824 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 39.227 | 34.772 | 13.043 |
| Otros gastos no deducibles | 3.181.518 | 1.229.215 | 1.410.055 |
| Revalorizaciones contables | 544.942 | 421.117 | 76.705 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.944.257 | 2.076.698 | 2.134.387 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 25.164 | 6.693 | 7.726 |
| Errores contables | 222.606 | 111.243 | 54.356 |
| Operaciones a plazos | 795.166 | 361.026 | 540.008 |
| Recuperación de valor patrimonial | 75.471 | 51.178 | 40.765 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 10.734.333 | 4.033.172 | 4.462.722 |
| Subcapitalización | 50.443 | 7.206 | 8.499 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 52.934 | 46.199 | 49.278 |
| Exención por doble imposición internacional | 199.063 | 113.752 | 80.761 |
| Obra benéfico-social cajas | 4.786 | 1.066 | 1.066 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.949.772 | 1.568.438 | 1.521.849 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 545 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 2.603.124 | 255.579 | 1.955.592 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 66.109 | 8.430 | 3.812 |
| Transparencia fiscal internacional | 1.028 | 254 | 254 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 7.955.331 | 4.868.650 | 3.516.099 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 877.907 | 589.694 | 131.208 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 11.820.779 | 7.761.560 | 719.208 |
| Rég.entidades navieras | 129.315 | 81.384 | 127.466 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 289.550 | 273.163 | 277.483 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 227.448 | 217.678 | 68.021 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 1.067 | 729 | 738 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 57 | 57 | 57 |
| Por otras correcciones al resultado | 5.300.536 | 2.536.687 | 2.283.582 |
| D I S M I N U C I O N E S | 182.247.922 | 115.716.724 | 62.729.583 |
| Impuesto sobre Sociedades | 24.393.877 | 5.775.583 | 4.271.065 |
| Amort. inmovilizado I+D | 64.290 | 57.995 | 45.489 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 98.135 | 97.284 | 91.406 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 530.074 | 530.042 | 521.797 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 11.046.116 | 10.383.795 | 3.999.755 |
| Disminuciones diversas | 146.115.430 | 98.872.025 | 53.800.070 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.406.835 | 2.017.450 | 1.821.334 |
| Libertad amort.gastos I+D | 528.923 | 474.716 | 425.585 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 12.225.046 | 11.331.990 | 6.102.636 |
| Pymes: libertad amortización | 404.004 | 365.904 | 228.443 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.298.244 | 201.447 | 101.706 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.727.350 | 904.697 | 371.104 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 13.258 | 11.790 | 4.097 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 11.070.396 | 6.888.214 | 2.923.223 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 19.335.318 | 10.015.196 | 5.810.987 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 195.817 | 104.396 | 58.699 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 811.282 | 735.749 | 499.696 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.811.092 | 731.981 | 636.719 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 215.373 | 201.067 | 144.003 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.996.811 | 2.909.413 | 1.774.557 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 20.891.303 | 13.130.974 | 9.431.981 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 35.192 | 33.673 | 1.206 |
| Revalorizaciones contables | 166.750 | 120.840 | 14.494 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3.074.257 | 2.026.167 | 183.783 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 20.649 | 16.991 | 785 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 323.093 | 271.984 | 245.210 |
| Gts.oper.acciones propias | 179.224 | 167.608 | 10.392 |
| Errores contables | 947.598 | 383.685 | 123.527 |
| Operaciones a plazos | 571.827 | 474.020 | 390.097 |
| Recuperación de valor patrimonial | 360.620 | 125.383 | 45.072 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 10.062.156 | 2.946.155 | 1.979.035 |
| Exención por doble imposición internacional | 25.586.097 | 23.630.139 | 13.493.250 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 236.536 | 221.276 | 172.042 |
| Obra benéfico-social cajas | 521.071 | 521.071 | 43.531 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.373.031 | 3.091.178 | 2.094.510 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 384.150 | 333.651 | 51.709 |
| Valor.bienes y derechos | 2.194.375 | 476.440 | 377.158 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 4.333.433 | 4.003.201 | 705.434 |
| Transparencia fiscal internacional | 2.695 | 2.561 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 8.322.618 | 5.582.767 | 3.663.348 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 12.447.742 | 8.748.975 | 749.272 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 877.907 | 589.694 | 131.208 |
| Montes vecinales en mano común | 24.617 | 24.578 | 2.439 |
| Régimen entidades navieras | 200.308 | 187.849 | 177.035 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 667.281 | 666.590 | 627.186 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 8.368 | 8.368 | 8.368 |
| Correcciones entidades normativa foral | 355.845 | 334.277 | 111.298 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 1.265 | 1.265 | 1.265 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 1.067 | 729 | 738 |
| Otras correcciones al resultado | 4.766.844 | 4.024.761 | 1.997.295 |
| Base imponible | 118.768.141 | 116.491.155 | 118.768.141 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
