- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total , Sector: Servicios a Empresas
Dimensión: Total , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 202.466 | 93.226 | 68.148 |
| Resultado contable | 9.845.040 | 33.766.648 | 25.024.553 |
| A U M E N T O S | 31.642.663 | 13.453.604 | 15.934.809 |
| Impuesto sobre Sociedades | 4.579.932 | 4.098.287 | 3.848.365 |
| Amort. inmovilizado I+D | 7.384 | 6.196 | 6.051 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 17.380 | 6.028 | 6.121 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 28.368 | 11.491 | 18.677 |
 Aumentos diversos | 27.009.600 | 9.331.603 | 12.055.597 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 312.131 | 155.181 | 204.983 |
| Libertad amort.gastos I+D | 11.588 | 6.756 | 8.341 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 179.380 | 165.017 | 29.527 |
| Pymes: libertad amortización | 27.324 | 16.820 | 17.572 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 15.922 | 9.276 | 7.239 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 322.747 | 105.539 | 83.433 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 11 | 7 | 7 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.125.177 | 448.607 | 419.438 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 13.712.198 | 3.485.235 | 5.048.985 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 25.527 | 552 | 641 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 2.301 | 1.980 | 316 |
| Deducción del fondo de comercio | 53.173 | 9.754 | 10.914 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.404 | 13 | 13 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 93.865 | 51.976 | 60.477 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.499.542 | 1.045.077 | 1.042.674 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 84.138 | 66.432 | 58.224 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 21.191 | 20.991 | 10.752 |
| Otros gastos no deducibles | 415.441 | 153.433 | 170.762 |
| Revalorizaciones contables | 14.059 | 9.069 | 4.961 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 208.795 | 139.072 | 140.732 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 298 | 128 | 210 |
| Errores contables | 82.957 | 67.872 | 12.355 |
| Operaciones a plazos | 86.118 | 57.874 | 70.143 |
| Recuperación de valor patrimonial | 19.579 | 14.945 | 11.190 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 341.057 | 72.486 | 197.965 |
| Subcapitalización | 2.742 | 67 | 11 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 305 | 84 | 162 |
| Exención por doble imposición internacional | 87.365 | 82.362 | 54.471 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 212.715 | 133.501 | 155.817 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.715.227 | 40.443 | 1.698.469 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 55 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 143 | 143 | 143 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.697.801 | 1.575.616 | 1.644.340 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 146.307 | 86.361 | 9.515 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.583.542 | 710.290 | 212.328 |
| Rég.entidades navieras | 15.422 | 5 | 13.573 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 2.391 | 2.288 | 192 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 20.566 | 20.566 | 20.566 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 18 | 1 | 10 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 858.418 | 575.024 | 633.051 |
| D I S M I N U C I O N E S | 33.152.966 | 24.198.867 | 15.966.520 |
| Impuesto sobre Sociedades | 4.820.790 | 1.972.366 | 1.629.957 |
| Amort. inmovilizado I+D | 6.118 | 5.230 | 4.875 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.628 | 1.521 | 1.537 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 31.044 | 31.044 | 30.685 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 1.522.546 | 1.420.895 | 573.880 |
| Disminuciones diversas | 26.770.839 | 20.767.810 | 13.725.585 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 201.952 | 122.457 | 70.856 |
| Libertad amort.gastos I+D | 13.675 | 13.183 | 8.859 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 766.657 | 752.387 | 188.002 |
| Pymes: libertad amortización | 42.145 | 40.141 | 28.142 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 30.204 | 16.291 | 11.211 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 981.450 | 402.965 | 27.614 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 15 | 10 | 10 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 609.362 | 413.499 | 370.285 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 6.561.247 | 4.673.787 | 3.457.959 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 16.706 | 4.631 | 3.354 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 261.113 | 218.297 | 199.005 |
| Deducción del fondo de comercio | 173.827 | 96.022 | 70.509 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 19.857 | 9.891 | 6.963 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 78.580 | 34.543 | 41.915 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.612.416 | 1.172.097 | 772.590 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 16.521 | 16.487 | 220 |
| Revalorizaciones contables | 4.526 | 4.137 | 3.900 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 26.279 | 20.060 | 6.736 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1.490 | 1.126 | 167 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 16.241 | 11.462 | 8.113 |
| Gts.oper.acciones propias | 44.050 | 39.053 | 600 |
| Errores contables | 151.542 | 94.280 | 30.352 |
| Operaciones a plazos | 56.316 | 41.112 | 41.005 |
| Recuperación de valor patrimonial | 107.175 | 73.662 | 29.125 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 242.396 | 175.352 | 34.591 |
| Exención por doble imposición internacional | 9.464.640 | 9.173.945 | 5.865.138 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 185.656 | 177.529 | 143.676 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 367.402 | 344.987 | 308.075 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 149.069 | 119.999 | 27.255 |
| Valor.bienes y derechos | 38.115 | 34.263 | 6.673 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 1.009.582 | 760.477 | 302.385 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.695.654 | 1.742.204 | 1.661.794 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.594.804 | 811.008 | 212.750 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 146.307 | 86.361 | 9.515 |
| Montes vecinales en mano común | 107 | 107 | 5 |
| Régimen entidades navieras | 89.457 | 89.319 | 66.184 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 33.228 | 33.228 | 443 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 8.368 | 8.368 | 8.368 |
| Correcciones entidades normativa foral | 58.398 | 46.720 | 46.709 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 18 | 1 | 10 |
| Otras correcciones al resultado | 391.735 | 276.020 | 196.982 |
| Base imponible | 24.439.064 | 23.582.801 | 24.439.064 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
