- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Sociedades no financieras
- Total Sociedades no financieras
- Sociedades no financieras por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Dimensión: Microempresa , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 10.445 | 6.884 | 5.564 |
| Resultado contable | 428.860 | 852.389 | 459.894 |
| A U M E N T O S | 397.207 | 228.732 | 193.227 |
| Impuesto sobre Sociedades | 101.204 | 91.643 | 86.317 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 139 | 137 | 134 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 810 | 356 | 518 |
 Aumentos diversos | 295.054 | 136.595 | 106.259 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 287 | 212 | 213 |
| Libertad amort.gastos I+D | 43 | 23 | 17 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 95 | 91 | 91 |
| Pymes: libertad amortización | 299 | 236 | 182 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 330 | 254 | 237 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 304 | 199 | 183 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 5 | 5 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 12.254 | 9.357 | 26 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 226.212 | 96.508 | 81.259 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.114 | 1.114 | 1.114 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 223 | 223 | 223 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 11 | 11 | 11 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 155 | 135 | 135 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 13.987 | 2.628 | 1.522 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.573 | 1.199 | 428 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 401 | 399 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 10.823 | 5.654 | 5.079 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 96 | 34 | 19 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 994 | 32 | 709 |
| Operaciones a plazos | 333 | 246 | 324 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.009 | 995 | 826 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 29 | 1 | 29 |
| Exención por doble imposición internacional | 7 | 7 | 7 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 329 | 309 | 308 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 933 | 933 | 933 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 3.748 | 3.748 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 8.928 | 7.900 | 5.550 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 6 | 6 | 5 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 9.522 | 4.136 | 6.827 |
| D I S M I N U C I O N E S | 967.040 | 869.877 | 125.262 |
| Impuesto sobre Sociedades | 74.917 | 10.273 | 8.074 |
| Amort. inmovilizado I+D | 2 | 2 | 2 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 73 | 73 | 73 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 1.033 | 1.033 | 1.033 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 32.392 | 30.316 | 8.183 |
| Disminuciones diversas | 858.622 | 828.181 | 107.898 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 590 | 482 | 332 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3 | 3 | 3 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 959 | 902 | 719 |
| Pymes: libertad amortización | 825 | 812 | 699 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 517 | 459 | 414 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 262 | 237 | 169 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 13.176 | 13.016 | 150 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 143.106 | 117.207 | 66.548 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 32 | 32 | 32 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 11.470 | 11.470 | 244 |
| Deducción del fondo de comercio | 783 | 759 | 500 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 35 | 20 | 12 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 185 | 185 | 183 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 99.903 | 99.392 | 1.727 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 1 | 1 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 360 | 360 | 345 |
| Gts.oper.acciones propias | 123 | 35 | 5 |
| Errores contables | 453 | 390 | 344 |
| Operaciones a plazos | 1.901 | 1.833 | 1.833 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.505 | 2.502 | 166 |
| Exención por doble imposición internacional | 49.408 | 49.217 | 33.778 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.064 | 1.043 | 348 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 221 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 531.443 | 531.443 | 1.357 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 7.685 | 6.987 | 5.310 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 12 | 12 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 6 | 6 | 5 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 23.988 | 19.692 | 858 |
| Base imponible | 519.677 | 508.079 | 519.677 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
