- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Industria
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Industria
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 2.091 | 761 | 538 |
| Resultado contable | 208.573 | 440.214 | 423.908 |
| A U M E N T O S | 265.399 | 223.170 | 216.878 |
| Impuesto sobre Sociedades | 156.529 | 152.354 | 149.253 |
 Aumentos diversos | 108.870 | 70.815 | 67.626 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.253 | 2.575 | 2.605 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1.292 | 159 | 110 |
| Libertad amort.gastos I+D | 100 | 100 | 93 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 504 | 346 | 328 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.050 | 1.001 | 936 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.788 | 3.521 | 3.291 |
| Pymes: libertad amortización | 460 | 211 | 105 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 525 | 342 | 273 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 6 | 2 | 2 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.871 | 1.611 | 1.693 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 3.174 | 357 | 357 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2 | 2 | 2 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 8.664 | 7.199 | 5.476 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 86 | 86 | 86 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.337 | 114 | 114 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 54.380 | 35.329 | 35.329 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.075 | 581 | 522 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 4 | 4 | 3 |
| Otros gastos no deducibles | 13.888 | 10.262 | 10.306 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.660 | 1.368 | 1.368 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 49 | 0 | 45 |
| Operaciones a plazos | 14 | 4 | 4 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 4.455 | 3.357 | 3.100 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.351 | 602 | 322 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 47 | 47 | 47 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 1 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 6 | 6 | 6 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 139 | 138 | 138 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 355 | 355 | 355 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 257 | 257 | 257 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 515 | 515 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.561 | 363 | 352 |
| D I S M I N U C I O N E S | 227.970 | 177.963 | 148.313 |
| Impuesto sobre Sociedades | 23.722 | 3.015 | 58 |
| Disminuciones diversas | 204.248 | 174.948 | 148.255 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.683 | 4.763 | 4.747 |
| Amort. inmovilizado I+D | 124 | 124 | 124 |
| Libertad amort.gastos I+D | 168 | 168 | 168 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 536 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 531 | 531 | 230 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.568 | 1.555 | 1.430 |
| Pymes: libertad amortización | 4.838 | 4.837 | 422 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 378 | 314 | 142 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 2 | 0 | 2 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.055 | 716 | 586 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.997 | 2.823 | 1.602 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 7.420 | 4.324 | 4.324 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 93 | 93 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 783 | 316 | 316 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 4.285 | 493 | 366 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 71.952 | 53.851 | 52.709 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 544 | 544 | 544 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 10 | 10 | 10 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 137 | 5 | 5 |
| Gts.oper.acciones propias | 183 | 181 | 181 |
| Errores contables | 615 | 259 | 2 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 4.051 | 2.922 | 2.456 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 73.961 | 73.961 | 73.051 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 6.731 | 6.583 | 105 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 11.890 | 11.885 | 1.788 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 17 | 17 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 257 | 257 | 257 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 718 | 718 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 36 | 36 | 36 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.943 | 2.920 | 2.910 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 246.001 | 485.421 | 492.473 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 53.439 | 52.922 | 44.993 |
| Base imponible positiva | 447.480 | 447.095 | 447.480 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
