- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Industria
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Industria
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 13.571 | 5.347 | 3.594 |
| Resultado contable | -23.678 | 3.871.357 | 3.528.646 |
| A U M E N T O S | 5.737.484 | 2.922.217 | 3.218.663 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.514.541 | 1.047.034 | 1.038.690 |
 Aumentos diversos | 4.222.943 | 1.875.183 | 2.179.972 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 115.294 | 86.238 | 62.898 |
| Amort. inmovilizado I+D | 6.166 | 774 | 810 |
| Libertad amort.gastos I+D | 8.128 | 5.192 | 5.139 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 86.822 | 86.601 | 86.601 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 62.090 | 60.743 | 59.579 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 45.294 | 37.905 | 37.129 |
| Pymes: libertad amortización | 1.920 | 1.209 | 1.078 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.354 | 1.283 | 1.232 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 75 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 32.893 | 18.186 | 16.338 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 9.292 | 9.292 | 9.130 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 51.313 | 35.500 | 28.087 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 10 | 10 | 10 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 684.634 | 186.400 | 211.502 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 310 | 310 | 310 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 3.395 | 2.215 | 2.215 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 350 | 50 | 50 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 45.345 | 37.251 | 30.159 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.889.378 | 1.006.751 | 1.408.875 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 26.244 | 15.816 | 22.341 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 352 | 1 | 1 |
| Otros gastos no deducibles | 302.531 | 18.573 | 24.545 |
| Revalorizaciones contables | 2.109 | 1.601 | 791 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 55.545 | 55.544 | 55.544 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 115 | 115 | 115 |
| Errores contables | 800 | 172 | 141 |
| Operaciones a plazos | 8.485 | 8.234 | 8.234 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 152 | 28 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 208.698 | 27.752 | 18.939 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 339.557 | 10.667 | 11.675 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.308 | 1.175 | 770 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 5.938 | 183 | 1 |
| Exención por doble imposición internacional | 6 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.738 | 284 | 234 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 70 | 0 | 27 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 6.630 | 5.893 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 917 | 865 | 532 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 88.408 | 87.963 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 25 | 0 | 25 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 2.256 | 1.133 | 1.133 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 3 | 1 | 1 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 125.994 | 63.273 | 73.780 |
| D I S M I N U C I O N E S | 4.548.251 | 3.020.257 | 2.584.893 |
| Impuesto sobre Sociedades | 768.160 | 238.276 | 325.921 |
| Disminuciones diversas | 3.780.096 | 2.781.981 | 2.258.972 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 120.839 | 110.329 | 25.846 |
| Amort. inmovilizado I+D | 826 | 589 | 402 |
| Libertad amort.gastos I+D | 8.200 | 6.297 | 6.202 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 217.513 | 217.513 | 217.513 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 117.368 | 116.451 | 116.426 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 79.901 | 79.000 | 78.897 |
| Pymes: libertad amortización | 6.085 | 5.856 | 844 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.999 | 1.861 | 1.507 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 67 | 35 | 35 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 16.874 | 8.756 | 6.752 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 3.204 | 3.204 | 3.204 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 153.663 | 44.305 | 26.496 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 478 | 478 | 478 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 490.712 | 143.512 | 115.680 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 961 | 961 | 624 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 3.023 | 2.227 | 2.227 |
| Deducción del fondo de comercio | 21.118 | 17.396 | 15.390 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.600 | 1.588 | 1.588 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 89.449 | 70.791 | 49.083 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 871.465 | 573.205 | 496.030 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 256 | 256 | 256 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 77 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.948 | 1.279 | 1.055 |
| Gts.oper.acciones propias | 109 | 46 | 45 |
| Errores contables | 2.210 | 1.265 | 1.034 |
| Operaciones a plazos | 394 | 351 | 351 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 152 | 28 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 331.729 | 205.005 | 40.202 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.060.736 | 1.033.075 | 1.018.667 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 16.866 | 4.764 | 16.866 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 5.637 | 4.357 | 1.603 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 3.804 | 3.582 | 2.204 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 1.698 | 1.474 | 1.474 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 1.308 | 1.308 | 1.308 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 6.693 | 5.957 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 917 | 865 | 532 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 94.840 | 94.472 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 267 | 243 | 243 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 35.685 | 19.864 | 8.433 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 1.165.753 | 3.773.323 | 4.162.515 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 136.855 | 130.200 | 73.794 |
| Base imponible positiva | 4.088.722 | 3.916.327 | 4.088.722 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
