- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Total , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Total , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Total , Sector: Total
Ejercicio 2012
| Total | Dominante | Dominada | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
| NUMERO | 1.423.076 | 543.901 | 377.478 | 4.101 | 2.271 | 2.045 | 28.065 | 12.350 | 10.799 |
| Resultado contable | -94.543.259 | 142.793.622 | 101.458.940 | -66.937.696 | 27.539.678 | 13.852.855 | -13.710.662 | 49.751.871 | 37.399.165 |
| A U M E N T O S | 276.429.417 | 101.639.001 | 109.697.447 | 109.652.114 | 30.348.008 | 38.086.703 | 79.546.314 | 32.697.501 | 30.690.009 |
| Impuesto sobre Sociedades | 31.208.132 | 24.606.925 | 23.289.619 | 4.554.024 | 2.105.265 | 2.421.737 | 13.403.762 | 11.065.161 | 10.001.113 |
 Aumentos diversos | 245.221.285 | 77.032.075 | 86.407.828 | 105.098.091 | 28.242.743 | 35.664.966 | 66.142.552 | 21.632.340 | 20.688.896 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.488.643 | 1.059.793 | 1.087.280 | 753.434 | 312.026 | 273.086 | 839.542 | 517.669 | 573.827 |
| Amort. inmovilizado I+D | 99.996 | 34.271 | 32.500 | 9.277 | 8.789 | 8.789 | 33.099 | 21.781 | 19.574 |
| Libertad amort.gastos I+D | 114.304 | 70.040 | 60.110 | 36.620 | 11.737 | 8.004 | 35.956 | 28.545 | 25.440 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.547.641 | 1.328.400 | 1.369.267 | 109.007 | 105.558 | 99.231 | 1.001.159 | 961.822 | 951.423 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.069.663 | 865.001 | 850.138 | 106.463 | 100.650 | 95.322 | 566.814 | 536.746 | 536.128 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 926.315 | 659.184 | 681.027 | 121.609 | 96.254 | 111.142 | 311.530 | 189.027 | 231.339 |
| Pymes: libertad amortización | 166.396 | 102.743 | 96.291 | 1.108 | 640 | 567 | 3.567 | 2.336 | 2.441 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 127.032 | 71.680 | 64.045 | 1.190 | 730 | 651 | 2.618 | 2.437 | 2.346 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 4.317 | 1.438 | 1.542 | 4 | 0 | 0 | 118 | 32 | 32 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 955.938 | 502.242 | 468.457 | 54.189 | 21.688 | 38.974 | 178.995 | 107.335 | 107.828 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 57.186 | 28.052 | 28.054 | 33.161 | 8.925 | 8.925 | 10.218 | 7.556 | 7.394 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 37.360.960 | 12.842.930 | 11.372.865 | 23.085.625 | 9.186.386 | 7.672.952 | 9.367.770 | 2.557.167 | 2.873.188 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 23.709 | 2.280 | 2.357 | 1.600 | 0 | 0 | 668 | 76 | 76 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 73.305.180 | 15.569.387 | 25.929.514 | 43.819.547 | 11.000.318 | 18.012.783 | 21.347.186 | 3.413.329 | 5.899.915 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 868.195 | 217.581 | 568.013 | 426.529 | 30.389 | 377.607 | 153.931 | 83.823 | 100.107 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 591.086 | 545.299 | 498.128 | 401.106 | 369.190 | 380.849 | 176.256 | 176.108 | 117.279 |
| Deducción del fondo de comercio | 779.616 | 125.525 | 190.828 | 462.241 | 63.213 | 85.687 | 192.340 | 15.002 | 31.786 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 29.370 | 20.730 | 19.919 | 3.602 | 771 | 12 | 19.875 | 16.276 | 16.287 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.082.959 | 1.167.769 | 1.135.234 | 1.920.374 | 761.594 | 731.300 | 820.519 | 254.323 | 247.659 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 35.106.306 | 10.037.832 | 10.892.034 | 13.345.180 | 3.667.456 | 4.007.051 | 15.300.232 | 3.748.224 | 3.637.417 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 569.905 | 374.345 | 376.815 | 187.224 | 135.268 | 129.592 | 147.290 | 93.762 | 103.167 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 26.615 | 8.693 | 8.472 | 0 | 0 | 0 | 11.993 | 5.347 | 5.188 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 212.287 | 42.263 | 75.536 | 118.810 | 19.495 | 59.770 | 11.127 | 4.401 | 2.489 |
| Otros gastos no deducibles | 3.949.102 | 954.601 | 1.427.122 | 938.251 | 129.644 | 490.488 | 649.459 | 193.088 | 215.050 |
| Revalorizaciones contables | 799.928 | 44.823 | 193.963 | 685.694 | 27.455 | 138.110 | 61.049 | 9.398 | 46.319 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 25.471.324 | 8.544.095 | 16.256.560 | 1.407.124 | 294.525 | 954.688 | 6.515.014 | 4.652.932 | 1.078.594 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 22.955 | 5.942 | 4.028 | 313 | 0 | 313 | 563 | 326 | 563 |
| Errores contables | 278.653 | 187.369 | 146.943 | 51.490 | 50.315 | 42.428 | 73.776 | 66.864 | 67.594 |
| Operaciones a plazos | 529.650 | 183.123 | 351.460 | 36.466 | 14.025 | 18.929 | 107.783 | 47.756 | 104.625 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 481.580 | 333.607 | 271.352 | 49.443 | 9.369 | 7.136 | 336.838 | 296.044 | 235.235 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 13.842.982 | 1.273.530 | 1.275.495 | 10.507.533 | 207.535 | 124.065 | 997.766 | 295.019 | 405.158 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 9.910.360 | 1.690.224 | 2.462.014 | 3.584.954 | 737.008 | 1.170.248 | 2.223.984 | 538.288 | 715.029 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 72.829 | 40.146 | 42.316 | 13.049 | 5.144 | 6.593 | 12.266 | 7.364 | 7.040 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 57.255 | 37.739 | 40.516 | 31.890 | 23.706 | 23.531 | 21.957 | 13.050 | 15.947 |
| Exención por doble imposición internacional | 361.586 | 292.000 | 204.968 | 141.172 | 121.044 | 121.155 | 56.110 | 39.759 | 36.708 |
| Obra benéfico-social cajas | 1.616 | 0 | 0 | 1.616 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.940.371 | 1.519.399 | 1.596.686 | 196.095 | 127.134 | 149.094 | 1.442.368 | 1.241.726 | 1.255.768 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 6.856 | 40 | 0 | 0 | 0 | 0 | 389 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.458.257 | 186.561 | 509.778 | 765.464 | 67.797 | 67.874 | 518.091 | 85.476 | 396.603 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 1.548 | 231 | 777 | 0 | 0 | 0 | 115 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 3.727 | 3.007 | 3.007 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 53.394 | 8.612 | 24.635 | 25.626 | 2.824 | 2.824 | 822 | 822 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 3.025 | 1.105 | 3.023 | 552 | 552 | 552 | 346 | 346 | 346 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 7.627.883 | 5.093.129 | 3.184.726 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 396.136 | 220.355 | 90.781 | 20.058 | 16.699 | 16.876 | 19.533 | 17.269 | 16.271 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 12.370.224 | 8.121.707 | 859.422 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 146.570 | 83.413 | 146.121 | 4.466 | 0 | 4.466 | 4.343 | 0 | 3.895 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 279.697 | 124.298 | 155.112 | 22.959 | 505 | 857 | 104.166 | 91.085 | 88.487 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 59.316 | 5.737 | 16.830 | 26.324 | 441 | 2.168 | 4.372 | 2.588 | 2.588 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 131.873 | 97.187 | 58.813 | 35.851 | 30.671 | 10.767 | 61.092 | 50.460 | 36.247 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 20 | 17 | 17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 83.900 | 81.966 | 81.847 | 29.354 | 29.354 | 29.354 | 52.185 | 52.185 | 52.185 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 1.517 | 1.507 | 994 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 111 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 173.243 | 162.516 | 100.656 | 63.173 | 62.335 | 11.615 | 89.193 | 79.434 | 71.723 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 27.252 | 19.626 | 17.067 | 6.493 | 5.311 | 5.168 | 6.921 | 5.953 | 4.517 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 5.162.925 | 2.036.985 | 1.072.374 | 1.454.779 | 378.272 | 163.373 | 2.249.250 | 1.101.985 | 340.075 |
| D I S M I N U C I O N E S | 245.706.760 | 129.567.343 | 77.593.594 | 98.748.854 | 48.571.264 | 27.443.486 | 73.038.167 | 42.264.287 | 21.932.063 |
| Impuesto sobre Sociedades | 39.297.980 | 9.298.791 | 9.024.983 | 18.076.621 | 6.559.006 | 6.438.092 | 14.733.806 | 2.155.873 | 2.027.088 |
| Disminuciones diversas | 206.425.785 | 120.284.955 | 68.570.013 | 80.672.233 | 42.012.258 | 21.005.393 | 58.304.758 | 40.108.414 | 19.905.078 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.618.084 | 1.315.849 | 1.074.791 | 471.051 | 357.959 | 357.836 | 833.468 | 736.152 | 537.401 |
| Amort. inmovilizado I+D | 49.582 | 43.012 | 32.641 | 15.932 | 15.932 | 15.932 | 27.131 | 21.785 | 13.594 |
| Libertad amort.gastos I+D | 152.165 | 116.458 | 85.357 | 24.693 | 24.693 | 19.000 | 78.162 | 49.815 | 36.733 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.958.156 | 1.859.057 | 1.267.655 | 104.142 | 102.456 | 103.439 | 1.229.564 | 1.224.649 | 955.861 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.099.887 | 1.532.481 | 1.363.537 | 238.055 | 235.707 | 234.491 | 812.017 | 803.626 | 801.806 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.107.344 | 1.056.348 | 765.551 | 76.056 | 64.671 | 72.930 | 434.767 | 411.755 | 376.554 |
| Pymes: libertad amortización | 175.296 | 162.451 | 104.933 | 1.204 | 1.162 | 1.003 | 3.077 | 2.643 | 2.254 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 280.031 | 186.370 | 87.086 | 5.876 | 1.988 | 1.988 | 23.585 | 16.044 | 3.597 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 3.310 | 1.750 | 1.202 | 20 | 20 | 15 | 717 | 351 | 107 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.139.040 | 589.110 | 321.540 | 77.984 | 67.896 | 62.821 | 138.628 | 91.411 | 67.013 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 88.016 | 21.276 | 21.187 | 66.131 | 3.023 | 3.023 | 10.202 | 7.994 | 7.994 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 20.256.276 | 12.398.986 | 3.142.452 | 14.636.444 | 8.966.529 | 1.961.411 | 3.530.855 | 2.418.533 | 752.532 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 8.010 | 5.289 | 3.662 | 0 | 0 | 0 | 413 | 60 | 59 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 37.848.263 | 12.993.175 | 5.687.524 | 22.528.205 | 5.762.771 | 3.435.435 | 8.449.072 | 3.365.622 | 1.298.251 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 732.238 | 482.629 | 149.545 | 525.794 | 344.637 | 58.381 | 30.918 | 26.067 | 14.952 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.062.762 | 984.240 | 766.559 | 912.181 | 878.472 | 707.495 | 101.527 | 77.701 | 44.577 |
| Deducción del fondo de comercio | 506.435 | 181.061 | 161.339 | 229.846 | 74.743 | 70.741 | 119.338 | 61.625 | 58.190 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 66.147 | 51.539 | 55.200 | 21.671 | 9.951 | 16.566 | 28.860 | 28.320 | 27.382 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.018.496 | 1.812.460 | 1.469.653 | 1.693.732 | 1.256.547 | 985.340 | 1.054.174 | 375.228 | 328.925 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 20.624.634 | 10.293.526 | 7.389.266 | 5.779.839 | 3.640.766 | 2.086.265 | 10.371.957 | 4.038.220 | 3.195.136 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 32.743 | 14.632 | 8.605 | 0 | 0 | 0 | 10.121 | 4.935 | 49 |
| Revalorizaciones contables | 210.647 | 53.498 | 58.699 | 185.405 | 37.766 | 47.528 | 5.395 | 235 | 926 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 4.991.877 | 2.789.563 | 515.620 | 1.251.055 | 983.935 | 33.137 | 3.547.166 | 1.643.008 | 435.130 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 26.837 | 24.208 | 2.948 | 28 | 28 | 28 | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 312.906 | 267.955 | 99.726 | 68.654 | 57.575 | 9.025 | 131.014 | 124.585 | 26.222 |
| Gts.oper.acciones propias | 295.265 | 118.860 | 39.284 | 248.686 | 115.591 | 37.181 | 30.755 | 90 | 337 |
| Errores contables | 924.384 | 414.841 | 251.535 | 341.915 | 71.186 | 73.815 | 184.319 | 130.038 | 92.211 |
| Operaciones a plazos | 457.257 | 389.992 | 292.306 | 59.327 | 56.414 | 21.261 | 65.769 | 34.826 | 61.072 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 481.580 | 333.607 | 271.352 | 49.443 | 9.369 | 7.136 | 336.838 | 296.044 | 235.235 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 14.019.697 | 2.961.607 | 1.654.924 | 10.162.920 | 707.140 | 119.233 | 1.892.153 | 863.331 | 914.928 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.830 | 531 | 784 | 1.294 | 0 | 254 | 532 | 530 | 530 |
| Exención por doble imposición internacional | 35.468.989 | 33.114.468 | 16.549.680 | 15.585.190 | 13.794.953 | 8.957.109 | 14.476.255 | 14.150.430 | 6.602.791 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 370.581 | 266.935 | 243.925 | 46.276 | 42.867 | 40.438 | 275.143 | 193.694 | 168.642 |
| Obra benéfico-social cajas | 373.070 | 373.070 | 22.603 | 358.000 | 358.000 | 8.000 | 14.014 | 14.014 | 14.014 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 4.018.813 | 3.641.254 | 1.600.326 | 603.183 | 472.603 | 165.861 | 2.922.937 | 2.756.968 | 1.108.078 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 298.912 | 271.865 | 70.238 | 0 | 0 | 0 | 110.681 | 96.506 | 31.426 |
| Valor.bienes y derechos | 911.055 | 627.649 | 428.553 | 395.626 | 248.743 | 247.766 | 153.342 | 28.452 | 15.251 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 79.321 | 78.884 | 76.725 | 3.519 | 3.519 | 3.519 | 36.891 | 36.606 | 36.279 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 6.924 | 3.861 | 3.075 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 18.964.291 | 4.875.383 | 15.258.294 | 455.385 | 233.226 | 359.179 | 2.814.576 | 2.804.299 | 674.417 |
| Transparencia fiscal internacional | 10.136 | 9.674 | 840 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 8.155.885 | 5.925.774 | 3.476.731 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 396.136 | 220.355 | 90.781 | 20.058 | 16.699 | 16.876 | 19.533 | 17.269 | 16.271 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 12.943.590 | 9.248.749 | 906.961 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 23.882 | 23.369 | 3.127 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 217.983 | 204.611 | 217.983 | 0 | 0 | 0 | 93.984 | 93.984 | 93.984 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 67.681 | 66.826 | 64.621 | 0 | 0 | 0 | 8 | 8 | 8 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 544.854 | 544.852 | 540.704 | 14.671 | 14.671 | 14.613 | 125.199 | 125.199 | 125.199 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 64.770 | 59.956 | 46.714 | 52.891 | 48.456 | 44.946 | 574 | 462 | 473 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 9.249 | 9.249 | 9.249 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 131.146 | 125.481 | 85.780 | 39.762 | 39.704 | 5.355 | 68.456 | 65.596 | 65.561 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 901 | 44 | 44 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 20 | 17 | 17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 1.157.125 | 1.155.651 | 1.041.730 | 494.264 | 494.264 | 381.905 | 653.818 | 652.401 | 652.333 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 19.094 | 19.085 | 13.721 | 291 | 291 | 291 | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 1.156 | 1.156 | 1.020 | 222 | 222 | 222 | 51 | 51 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 7.901.400 | 6.152.964 | 953.983 | 2.776.112 | 2.388.311 | 215.021 | 3.325.846 | 2.467.177 | 261.696 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -63.813.445 | 114.851.466 | 133.575.600 | -56.033.351 | 9.316.422 | 24.497.158 | -7.200.558 | 40.186.146 | 46.158.082 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 16.045.053 | 14.280.829 | 6.629.464 | 1.473.816 | 588.842 | 1.179.145 | 2.248.565 | 2.067.028 | 1.856.416 |
| Base imponible positiva | 126.946.143 | 120.044.450 | 126.946.143 | 23.318.012 | 18.495.787 | 23.318.012 | 44.301.666 | 43.360.038 | 44.301.666 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
