- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Total
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Total
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 9.517 | 3.653 | 2.497 |
| Resultado contable | -138.662 | 418.839 | 354.137 |
| A U M E N T O S | 407.577 | 222.847 | 187.888 |
| Impuesto sobre Sociedades | 134.347 | 126.615 | 116.688 |
 Aumentos diversos | 273.230 | 96.232 | 71.200 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.259 | 1.475 | 1.300 |
| Amort. inmovilizado I+D | 37 | 3 | 3 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.631 | 1.352 | 1.209 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 6.410 | 5.219 | 6.002 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 3.253 | 2.915 | 2.600 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.967 | 3.240 | 3.115 |
| Pymes: libertad amortización | 3.381 | 1.710 | 1.299 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.431 | 1.731 | 1.465 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 99 | 97 | 70 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 10.804 | 4.029 | 4.404 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 4 | 0 | 4 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 16.259 | 1.084 | 2.115 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 72.094 | 8.726 | 12.826 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2.481 | 0 | 1.629 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1 | 1 | 1 |
| Deducción del fondo de comercio | 996 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.191 | 1.191 | 1.191 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 286 | 197 | 160 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 15.486 | 9.107 | 10.713 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 846 | 637 | 633 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 245 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 19.321 | 5.488 | 8.390 |
| Revalorizaciones contables | 20 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 7 | 1 | 1 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 2.305 | 2.276 | 314 |
| Errores contables | 1.063 | 310 | 10 |
| Operaciones a plazos | 149 | 44 | 8 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 4.924 | 1.322 | 1.297 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 28.557 | 7.092 | 5.779 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 210 | 152 | 145 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 5 | 5 | 5 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 527 | 217 | 288 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.923 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 36.113 | 28.985 | 2.636 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 625 | 258 | 138 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 24.741 | 6.125 | 148 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 6.578 | 1.245 | 1.305 |
| D I S M I N U C I O N E S | 204.881 | 100.040 | 42.615 |
| Impuesto sobre Sociedades | 68.430 | 4.825 | 4.202 |
| Disminuciones diversas | 136.451 | 95.214 | 38.413 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.051 | 905 | 295 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.487 | 2.332 | 1.902 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.263 | 932 | 420 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 10.716 | 10.586 | 9.994 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.698 | 1.672 | 1.544 |
| Pymes: libertad amortización | 4.047 | 3.919 | 2.531 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.054 | 2.631 | 966 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 65 | 55 | 28 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 6.024 | 3.747 | 2.101 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.147 | 639 | 1.031 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1 | 1 | 1 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 7.942 | 3.320 | 3.774 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.177 | 1.110 | 1.107 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 454 | 325 | 325 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.125 | 1.961 | 1.961 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 6.289 | 2.981 | 3.427 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 7 | 7 | 7 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 428 | 393 | 179 |
| Gts.oper.acciones propias | 13 | 5 | 2 |
| Errores contables | 4.250 | 1.674 | 214 |
| Operaciones a plazos | 147 | 66 | 66 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.258 | 1.056 | 881 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.068 | 1.073 | 726 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 83 | 83 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 194 | 107 | 78 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 43.935 | 37.509 | 2.585 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 625 | 258 | 138 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 28.324 | 14.474 | 1.066 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 257 | 257 | 257 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 3.339 | 1.087 | 871 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 64.175 | 541.681 | 499.449 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 81.907 | 79.995 | 24.250 |
| Base imponible positiva | 475.200 | 471.179 | 475.200 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
