- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Extremadura , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Extremadura , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Extremadura , Sector: Total
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 23.912 | 9.493 | 7.125 |
| Resultado contable | -672.627 | 431.814 | 118.292 |
| A U M E N T O S | 826.006 | 282.071 | 476.548 |
| Impuesto sobre Sociedades | 109.066 | 104.654 | 99.357 |
 Aumentos diversos | 716.940 | 177.417 | 377.191 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.899 | 3.363 | 3.356 |
| Amort. inmovilizado I+D | 2 | 2 | 2 |
| Libertad amort.gastos I+D | 93 | 88 | 88 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 21.031 | 20.905 | 20.914 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.832 | 1.754 | 1.755 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 6.949 | 4.697 | 5.765 |
| Pymes: libertad amortización | 1.816 | 900 | 861 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.726 | 413 | 476 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 119 | 116 | 116 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.897 | 2.254 | 2.008 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 6 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 64.428 | 44.728 | 4.137 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 24 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 320.553 | 1.768 | 240.751 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 645 | 546 | 546 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 40 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 197 | 102 | 159 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 43.896 | 12.522 | 12.614 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.724 | 476 | 483 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 204 | 69 | 118 |
| Otros gastos no deducibles | 31.002 | 8.098 | 11.387 |
| Revalorizaciones contables | 55 | 55 | 55 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 4.095 | 3.972 | 3.972 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 285 | 223 | 223 |
| Errores contables | 2.115 | 1.125 | 760 |
| Operaciones a plazos | 505 | 249 | 190 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 9.982 | 9.722 | 9.413 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 66.720 | 5.096 | 12.376 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 63 | 20 | 33 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 24 | 5 | 22 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.819 | 2.154 | 1.215 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 115 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 66.619 | 30.444 | 36.304 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 7.706 | 198 | 2 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 37.121 | 19.743 | 5.332 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 24 | 24 | 24 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 13.608 | 1.587 | 1.734 |
| D I S M I N U C I O N E S | 642.416 | 322.208 | 86.659 |
| Impuesto sobre Sociedades | 100.142 | 3.057 | 2.636 |
| Disminuciones diversas | 542.329 | 319.206 | 84.023 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.606 | 2.368 | 2.336 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 49 | 49 | 49 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 340 | 340 | 340 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 270.219 | 136.335 | 966 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 6.162 | 6.162 | 5.366 |
| Pymes: libertad amortización | 3.272 | 2.781 | 1.145 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.234 | 649 | 954 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 9 | 9 | 9 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.926 | 2.557 | 784 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 69.078 | 58.703 | 1.941 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 37 | 37 | 37 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 13.917 | 3.686 | 3.222 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 119 | 119 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 318 | 296 | 283 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 2 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 165 | 122 | 122 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 7.699 | 5.384 | 3.387 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 415 | 7 | 7 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 5.030 | 5.030 | 5.030 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 319 | 319 | 295 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 318 | 291 | 168 |
| Gts.oper.acciones propias | 29 | 19 | 19 |
| Errores contables | 3.525 | 3.066 | 391 |
| Operaciones a plazos | 2.360 | 2.360 | 63 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 9.938 | 9.451 | 7.970 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 791 | 791 | 678 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 912 | 912 | 912 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 4.619 | 1.609 | 1.510 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 813 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 62 | 62 | 15 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 353 | 353 | 353 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 3.076 | 3.076 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 66.345 | 35.055 | 35.161 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 7.706 | 198 | 2 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 41.704 | 26.796 | 4.862 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 4.415 | 4.314 | 4.211 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 8.625 | 5.643 | 1.417 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -489.083 | 391.625 | 508.183 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 75.513 | 71.876 | 22.413 |
| Base imponible positiva | 485.770 | 477.040 | 485.770 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
