- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Extremadura , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: Extremadura , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Extremadura , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 6.652 | 2.882 | 2.272 |
| Resultado contable | -34.905 | 80.994 | 66.154 |
| A U M E N T O S | 51.400 | 33.810 | 34.955 |
| Impuesto sobre Sociedades | 25.421 | 24.594 | 22.569 |
 Aumentos diversos | 25.979 | 9.216 | 12.386 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 269 | 170 | 170 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 199 | 199 | 199 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 31 | 21 | 21 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.038 | 1.453 | 1.753 |
| Pymes: libertad amortización | 837 | 296 | 403 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 176 | 123 | 123 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 2 | 2 | 2 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 646 | 429 | 328 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.515 | 375 | 1.287 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.795 | 439 | 451 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 40 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 24 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.708 | 581 | 1.178 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 195 | 100 | 100 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 49 | 0 | 49 |
| Otros gastos no deducibles | 5.207 | 2.252 | 1.948 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 5 | 5 | 5 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 279 | 217 | 217 |
| Errores contables | 916 | 854 | 0 |
| Operaciones a plazos | 79 | 79 | 19 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 533 | 470 | 359 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 3.300 | 1 | 3.289 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 23 | 17 | 23 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 20 | 2 | 20 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 25 | 5 | 4 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.715 | 706 | 106 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1 | 1 | 1 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 213 | 65 | 88 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.138 | 353 | 243 |
| D I S M I N U C I O N E S | 28.510 | 13.070 | 3.949 |
| Impuesto sobre Sociedades | 12.604 | 123 | 407 |
| Disminuciones diversas | 15.906 | 12.947 | 3.543 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 159 | 144 | 142 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 30 | 30 | 30 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.539 | 1.539 | 29 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 235 | 235 | 235 |
| Pymes: libertad amortización | 144 | 142 | 140 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 188 | 187 | 181 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 1 | 1 | 1 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 539 | 461 | 222 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 632 | 222 | 222 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 4 | 4 | 4 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 357 | 265 | 263 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 124 | 117 | 105 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 2 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 44 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 394 | 353 | 53 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 249 | 249 | 128 |
| Gts.oper.acciones propias | 8 | 6 | 6 |
| Errores contables | 1.314 | 1.291 | 114 |
| Operaciones a plazos | 2.297 | 2.297 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 450 | 412 | 138 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 47 | 47 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.762 | 745 | 87 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1 | 1 | 1 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.446 | 2.424 | 22 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.360 | 1.313 | 1.208 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 560 | 440 | 196 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -12.004 | 101.736 | 97.163 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 15.601 | 15.267 | 3.080 |
| Base imponible positiva | 94.083 | 90.751 | 94.083 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
