- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 41.807 | 17.779 | 12.881 |
| Resultado contable | 202.815 | 1.663.291 | 1.541.108 |
| A U M E N T O S | 1.316.967 | 1.002.381 | 933.599 |
| Impuesto sobre Sociedades | 622.412 | 567.761 | 558.883 |
 Aumentos diversos | 694.555 | 434.621 | 374.716 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 7.758 | 5.224 | 5.132 |
| Amort. inmovilizado I+D | 4 | 4 | 4 |
| Libertad amort.gastos I+D | 811 | 217 | 457 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 92.463 | 91.652 | 91.638 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 56.715 | 56.264 | 56.146 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 12.338 | 10.017 | 9.398 |
| Pymes: libertad amortización | 7.011 | 4.111 | 3.782 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.647 | 2.287 | 2.106 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 30 | 30 | 30 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 27.857 | 16.776 | 14.239 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 100 | 100 | 100 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 33.242 | 4.902 | 7.257 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 189 | 163 | 23 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 95.056 | 17.983 | 21.819 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.407 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 967 | 790 | 788 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.694 | 1.609 | 1.649 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 90.888 | 75.275 | 72.727 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 5.003 | 4.604 | 4.555 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 2.136 | 1.082 | 89 |
| Otros gastos no deducibles | 60.646 | 18.230 | 18.532 |
| Revalorizaciones contables | 208 | 129 | 123 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.456 | 791 | 1.276 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 8.562 | 7.660 | 8.068 |
| Operaciones a plazos | 4.869 | 1.421 | 4.301 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 22 | 22 | 22 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 21.001 | 11.264 | 11.718 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 45.641 | 11.546 | 19.208 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 635 | 444 | 415 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 144 | 136 | 134 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.268 | 139 | 1.146 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.340 | 985 | 490 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 486 | 469 | 444 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 37.448 | 36.347 | 1.382 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 195 | 193 | 162 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 47.413 | 37.567 | 602 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 161 | 161 | 161 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 185 | 0 | 185 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 389 | 389 | 1 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 11 | 11 | 11 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 417 | 142 | 142 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 20.741 | 13.484 | 14.255 |
| D I S M I N U C I O N E S | 632.266 | 397.028 | 265.026 |
| Impuesto sobre Sociedades | 184.944 | 11.302 | 4.277 |
| Disminuciones diversas | 447.322 | 385.727 | 260.748 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.815 | 3.554 | 1.313 |
| Amort. inmovilizado I+D | 8 | 8 | 8 |
| Libertad amort.gastos I+D | 196 | 196 | 50 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.727 | 1.727 | 1.708 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 68.381 | 68.308 | 67.941 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 4.582 | 4.484 | 4.056 |
| Pymes: libertad amortización | 6.072 | 5.474 | 4.425 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.001 | 3.487 | 2.541 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 17 | 17 | 17 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 21.170 | 15.500 | 13.543 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 223 | 219 | 219 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 8.368 | 4.279 | 3.068 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 188 | 188 | 48 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 23.144 | 18.406 | 16.073 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 676 | 676 | 628 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 3.330 | 3.072 | 3.083 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 19 | 19 | 19 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 352 | 313 | 282 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 40.995 | 21.236 | 19.660 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 301 | 100 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 321 | 0 | 287 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 39 | 29 | 29 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 466 | 215 | 93 |
| Gts.oper.acciones propias | 41 | 16 | 16 |
| Errores contables | 12.122 | 7.132 | 2.120 |
| Operaciones a plazos | 5.589 | 5.589 | 3.115 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 22 | 22 | 22 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 4.974 | 4.670 | 4.334 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 255 | 0 | 254 |
| Exención por doble imposición internacional | 10.167 | 8.935 | 7.827 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 3.154 | 3.154 | 3.154 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.468 | 1.359 | 877 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 222 | 222 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 1.150 | 1.150 | 1.150 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 19.245 | 19.245 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 73.575 | 72.593 | 33.044 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 195 | 193 | 162 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 49.907 | 40.325 | 612 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 4.568 | 4.552 | 4.544 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 42.575 | 42.575 | 42.575 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 4.116 | 4.116 | 9 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 23.539 | 18.584 | 18.027 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 887.470 | 2.268.644 | 2.209.684 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 123.939 | 121.703 | 34.475 |
| Base imponible positiva | 2.175.206 | 2.163.496 | 2.175.206 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
