- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 15.304 | 6.249 | 4.838 |
| Resultado contable | -54.058 | 670.304 | 518.908 |
| A U M E N T O S | 653.162 | 292.072 | 263.639 |
| Impuesto sobre Sociedades | 125.893 | 111.785 | 113.729 |
 Aumentos diversos | 527.270 | 180.287 | 149.911 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.765 | 1.145 | 1.118 |
| Amort. inmovilizado I+D | 16 | 14 | 14 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 26 | 26 | 26 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 12.767 | 7.801 | 7.803 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.432 | 1.086 | 1.109 |
| Pymes: libertad amortización | 322 | 269 | 306 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 189 | 101 | 78 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 8 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 19.376 | 18.108 | 18.155 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 4.389 | 1.486 | 1.571 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 47 | 19 | 47 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 144.545 | 5.310 | 3.039 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 543 | 543 | 543 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 46.071 | 49 | 49 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 6.559 | 401 | 412 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 33.073 | 8.582 | 8.922 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 7.624 | 1.606 | 1.744 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 243 | 21 | 10 |
| Otros gastos no deducibles | 37.536 | 11.286 | 11.584 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 35.505 | 35.092 | 35.268 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 2.059 | 962 | 796 |
| Operaciones a plazos | 2.053 | 496 | 1.223 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 100 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.484 | 1.013 | 824 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 21.458 | 871 | 3.244 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 386 | 31 | 31 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 3 | 3 | 3 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 962 | 413 | 409 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 138 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 74.014 | 67.787 | 7.214 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 523 | 500 | 500 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 9.634 | 470 | 6.420 |
| Rég.entidades navieras | 1.856 | 0 | 1.856 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 39.475 | 10.685 | 26.012 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 43 | 0 | 43 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 2.494 | 2.494 | 2.494 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 657 | 657 | 657 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 16.894 | 958 | 6.386 |
| D I S M I N U C I O N E S | 524.226 | 380.634 | 205.593 |
| Impuesto sobre Sociedades | 71.537 | 14.158 | 13.335 |
| Disminuciones diversas | 453.500 | 367.287 | 192.258 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.389 | 399 | 399 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 32 | 32 | 32 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 202 | 202 | 202 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 50 | 50 | 50 |
| Pymes: libertad amortización | 256 | 254 | 245 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 364 | 222 | 202 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 21 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.540 | 734 | 477 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 5.806 | 3.698 | 883 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 130 | 120 | 126 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 58.982 | 23.938 | 4.023 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 491 | 462 | 462 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 3.035 | 634 | 304 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 4 | 3 | 2 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.399 | 514 | 431 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 31.056 | 13.258 | 11.586 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 19.858 | 19.858 | 3.457 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.738 | 1.019 | 1.105 |
| Gts.oper.acciones propias | 39 | 9 | 5 |
| Errores contables | 13.717 | 5.663 | 3.704 |
| Operaciones a plazos | 1.798 | 1.798 | 119 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 100 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 7.673 | 6.777 | 4.162 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 8.932 | 8.932 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 1 | 1 | 1 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 398 | 81 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 52.431 | 52.431 | 1.446 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 87.035 | 81.113 | 10.785 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 523 | 500 | 500 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 8.634 | 538 | 5.460 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 360 | 360 | 360 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 141.196 | 141.194 | 140.628 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 429 | 429 | 30 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 22 | 22 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.106 | 1.321 | 1.202 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 74.011 | 580.862 | 576.903 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 70.620 | 65.009 | 32.438 |
| Base imponible positiva | 544.465 | 523.836 | 544.465 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
