- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Total
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 54.290 | 19.837 | 14.610 |
| Resultado contable | -178.483 | 2.559.605 | 2.124.443 |
| A U M E N T O S | 2.010.313 | 921.218 | 996.177 |
| Impuesto sobre Sociedades | 413.770 | 359.293 | 360.460 |
 Aumentos diversos | 1.596.543 | 561.925 | 635.717 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 12.352 | 4.010 | 4.683 |
| Amort. inmovilizado I+D | 158 | 153 | 153 |
| Libertad amort.gastos I+D | 11 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 9.220 | 9.208 | 9.196 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 16.181 | 10.994 | 10.975 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 4.253 | 2.777 | 2.300 |
| Pymes: libertad amortización | 764 | 516 | 651 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 704 | 480 | 417 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 12 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 61.748 | 31.130 | 35.675 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 78 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 37.969 | 23.215 | 24.649 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 831 | 79 | 78 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 248.959 | 15.963 | 65.118 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 878 | 595 | 595 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 50.177 | 3.980 | 4.140 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 5 | 5 | 5 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 10.668 | 3.551 | 3.752 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 128.376 | 44.937 | 61.022 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 13.948 | 4.831 | 5.847 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 4 | 4 | 4 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 1.941 | 554 | 651 |
| Otros gastos no deducibles | 139.529 | 32.722 | 36.091 |
| Revalorizaciones contables | 82 | 73 | 59 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 38.748 | 35.461 | 36.131 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 4.139 | 5 | 5 |
| Errores contables | 9.639 | 3.768 | 2.524 |
| Operaciones a plazos | 15.549 | 7.450 | 9.438 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 379 | 10 | 10 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 36.144 | 27.071 | 30.785 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 156.071 | 23.390 | 33.864 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 905 | 273 | 458 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 15 | 8 | 3 |
| Exención por doble imposición internacional | 83 | 80 | 80 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 13.984 | 7.952 | 11.615 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 178 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 346 | 346 | 346 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 160.695 | 120.429 | 48.630 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3.029 | 1.207 | 1.329 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 122.208 | 93.685 | 52.670 |
| Rég.entidades navieras | 36.631 | 0 | 36.631 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 169.381 | 42.873 | 87.494 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 59 | 16 | 59 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 2.494 | 2.494 | 2.494 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 680 | 675 | 679 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 86.341 | 4.955 | 14.410 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.899.792 | 1.180.156 | 849.675 |
| Impuesto sobre Sociedades | 307.823 | 96.082 | 82.101 |
| Disminuciones diversas | 1.592.780 | 1.084.884 | 767.574 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 6.152 | 3.614 | 1.397 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1 | 1 | 1 |
| Libertad amort.gastos I+D | 9 | 9 | 9 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.973 | 2.973 | 2.973 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 3.379 | 2.788 | 3.164 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 19.851 | 19.813 | 2.370 |
| Pymes: libertad amortización | 1.008 | 798 | 916 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.843 | 1.369 | 1.044 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 27 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 260.089 | 6.537 | 6.509 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 32.515 | 28.086 | 23.141 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 321 | 304 | 156 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 124.004 | 42.025 | 19.287 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 498 | 469 | 469 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 3.299 | 846 | 539 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 175 | 3 | 3 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 5.500 | 3.033 | 2.694 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 140.049 | 107.409 | 97.502 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 1 | 1 | 1 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 20.393 | 20.109 | 3.687 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 868 | 815 | 764 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 8.254 | 6.417 | 5.333 |
| Gts.oper.acciones propias | 72 | 29 | 22 |
| Errores contables | 29.768 | 11.195 | 12.959 |
| Operaciones a plazos | 15.703 | 8.716 | 7.337 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 379 | 10 | 10 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 57.021 | 31.189 | 18.560 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 17.277 | 17.277 | 7.371 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 37 | 37 | 37 |
| Obra benéfico-social cajas | 6.308 | 6.308 | 6.308 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 6.773 | 4.842 | 3.817 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 327 | 327 | 113 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 67.113 | 67.113 | 1.446 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 177.050 | 141.302 | 50.562 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3.029 | 1.207 | 1.329 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 128.778 | 104.931 | 55.442 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 24.824 | 24.656 | 24.824 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.083 | 1.081 | 1.081 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 400.599 | 400.597 | 396.538 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 437 | 434 | 30 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 22 | 22 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 18.859 | 16.145 | 8.796 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -66.041 | 2.299.231 | 2.272.627 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 293.810 | 263.146 | 116.032 |
| Base imponible positiva | 2.156.596 | 2.089.992 | 2.156.596 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
