- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Total
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 42.431 | 16.200 | 10.797 |
| Resultado contable | -339.273 | 1.720.291 | 1.174.832 |
| A U M E N T O S | 2.848.092 | 1.299.174 | 1.499.212 |
| Impuesto sobre Sociedades | 427.860 | 404.089 | 378.920 |
 Aumentos diversos | 2.420.233 | 895.086 | 1.120.292 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 24.790 | 11.236 | 11.092 |
| Amort. inmovilizado I+D | 2 | 2 | 2 |
| Libertad amort.gastos I+D | 375 | 267 | 174 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 5.712 | 5.655 | 5.571 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.948 | 2.733 | 2.141 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 18.939 | 16.875 | 18.043 |
| Pymes: libertad amortización | 6.879 | 5.273 | 4.372 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.933 | 1.544 | 1.556 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 354 | 338 | 332 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 33.867 | 19.683 | 24.430 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 294.167 | 213.812 | 214.087 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1.094 | 182 | 182 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 690.173 | 64.061 | 424.172 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 14.538 | 13.901 | 13.901 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 6.816 | 0 | 6.816 |
| Deducción del fondo de comercio | 636 | 636 | 636 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 20.787 | 14.461 | 19.763 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 198.756 | 130.557 | 115.067 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 8.313 | 4.372 | 5.323 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 6.673 | 14 | 10 |
| Otros gastos no deducibles | 108.324 | 22.511 | 30.852 |
| Revalorizaciones contables | 359 | 197 | 183 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 6.316 | 204 | 828 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 496 | 1 | 1 |
| Errores contables | 14.001 | 254 | 86 |
| Operaciones a plazos | 10.541 | 6.903 | 9.540 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 5.218 | 3.502 | 1.950 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 22.413 | 3.146 | 3.374 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 208.655 | 7.216 | 132.765 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 2.426 | 1.305 | 1.870 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 26 | 4 | 4 |
| Exención por doble imposición internacional | 77 | 5 | 5 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 6.041 | 2.637 | 4.219 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 2.353 | 881 | 935 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 251.929 | 221.246 | 18.077 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 4.917 | 4.802 | 209 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 112.389 | 83.132 | 3.432 |
| Rég.entidades navieras | 5 | 5 | 5 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 13.538 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 7 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 38 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 11.492 | 11.492 | 11.492 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 299.921 | 20.039 | 32.794 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.946.266 | 1.093.321 | 723.990 |
| Impuesto sobre Sociedades | 400.406 | 39.818 | 76.504 |
| Disminuciones diversas | 1.557.751 | 1.065.393 | 647.487 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 8.055 | 4.293 | 1.982 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 57 | 57 | 4 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.648 | 1.648 | 1.037 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 11.597 | 9.619 | 6.310 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 28.375 | 28.165 | 27.596 |
| Pymes: libertad amortización | 9.564 | 8.128 | 6.355 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.511 | 2.924 | 1.646 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 142 | 138 | 138 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 14.736 | 10.981 | 9.688 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 191.333 | 183.483 | 180.614 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 264 | 264 | 264 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 252.114 | 72.242 | 71.801 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.993 | 1.993 | 1.990 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 16.101 | 833 | 15.273 |
| Deducción del fondo de comercio | 8.959 | 1.108 | 3.955 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 101 | 99 | 64 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 19.725 | 16.550 | 18.550 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 128.039 | 78.299 | 52.152 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 403 | 403 | 403 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.150 | 1.063 | 952 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 4 | 3 | 1 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 5.095 | 4.708 | 4.117 |
| Gts.oper.acciones propias | 154 | 59 | 26 |
| Errores contables | 27.181 | 3.358 | 1.725 |
| Operaciones a plazos | 26.225 | 26.225 | 13.795 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 5.218 | 3.502 | 1.950 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 27.906 | 15.680 | 7.204 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 136.404 | 23.494 | 121.903 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 4.469 | 4.137 | 4.137 |
| Obra benéfico-social cajas | 175 | 175 | 175 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 7.230 | 4.384 | 4.911 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 544 | 544 | 544 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 23.381 | 23.381 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 284.158 | 258.197 | 31.415 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 4.917 | 4.802 | 209 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 124.567 | 97.848 | 3.450 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 7.249 | 7.249 | 7.249 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 263 | 246 | 246 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 12.495 | 12.495 | 12.495 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 5.681 | 5.681 | 5.681 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 112.360 | 112.360 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 35.095 | 23.898 | 27.231 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 551.706 | 1.915.106 | 1.950.908 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 276.732 | 249.681 | 69.274 |
| Base imponible positiva | 1.881.634 | 1.789.714 | 1.881.634 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
