- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Navarra , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Navarra , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Navarra , Sector: Total
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 279 | 135 | 123 |
| Resultado contable | -30.118 | 484.179 | 475.955 |
| A U M E N T O S | 462.872 | 239.980 | 239.376 |
| Impuesto sobre Sociedades | 181.321 | 166.717 | 163.314 |
 Aumentos diversos | 281.551 | 73.263 | 76.061 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.798 | 2.635 | 2.447 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 573 | 97 | 97 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 3.689 | 2.610 | 1.940 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 4.950 | 4.950 | 4.950 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 696 | 345 | 337 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 498 | 163 | 191 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 17.748 | 11.498 | 10.831 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 25.428 | 3.724 | 643 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2.194 | 1.164 | 1.164 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.074 | 999 | 1.063 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 146.581 | 32.528 | 32.064 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 222 | 113 | 113 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 206 | 206 | 206 |
| Otros gastos no deducibles | 12.744 | 5.487 | 5.457 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.870 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 590 | 590 | 590 |
| Operaciones a plazos | 5.761 | 105 | 105 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.390 | 2.317 | 2.134 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 36.070 | 1.919 | 1.351 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 431 | 248 | 248 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.298 | 717 | 717 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 6.448 | 0 | 6.448 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.476 | 83 | 2.226 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 1.304 | 258 | 2 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.513 | 507 | 737 |
| D I S M I N U C I O N E S | 524.221 | 98.645 | 84.628 |
| Impuesto sobre Sociedades | 206.904 | 3.026 | 1.304 |
| Disminuciones diversas | 317.326 | 95.627 | 83.332 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.651 | 1.010 | 856 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1.242 | 1.242 | 1.242 |
| Libertad amort.gastos I+D | 24.348 | 655 | 655 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 36 | 12 | 12 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 11.486 | 11.486 | 11.486 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 180 | 180 | 180 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.095 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 132 | 121 | 88 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 40.546 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 14.872 | 13.191 | 7.053 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 20.757 | 5.920 | 1.706 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.907 | 26 | 26 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 7.356 | 831 | 823 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 6.158 | 5.978 | 5.978 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 74.517 | 46.145 | 46.261 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.111 | 2.111 | 2.111 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.079 | 783 | 858 |
| Gts.oper.acciones propias | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 853 | 549 | 22 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.114 | 1.114 | 353 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.459 | 454 | 454 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 53.772 | 25 | 25 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 826 | 477 | 477 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.476 | 83 | 2.226 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 5 | 5 | 5 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 2.908 | 1.251 | 603 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 222 | 222 | 222 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 45.650 | 1.795 | 1.792 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -91.444 | 625.505 | 630.695 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 16.763 | 15.923 | 8.565 |
| Base imponible positiva | 622.129 | 613.755 | 622.129 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
