- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Total
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 69.170 | 27.071 | 19.421 |
| Resultado contable | -3.425.467 | 1.867.871 | 1.037.729 |
| A U M E N T O S | 3.393.916 | 1.331.090 | 1.340.203 |
| Impuesto sobre Sociedades | 604.136 | 469.922 | 428.484 |
 Aumentos diversos | 2.789.780 | 861.167 | 911.719 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 98.299 | 9.084 | 8.382 |
| Amort. inmovilizado I+D | 332 | 140 | 133 |
| Libertad amort.gastos I+D | 8.385 | 2.434 | 2.207 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 19.827 | 17.706 | 13.482 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 14.203 | 12.502 | 12.145 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 29.475 | 22.885 | 22.985 |
| Pymes: libertad amortización | 8.873 | 5.424 | 4.711 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 14.870 | 7.231 | 7.264 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 631 | 95 | 326 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 46.213 | 22.157 | 21.713 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 97 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 186.831 | 47.201 | 55.252 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 650 | 190 | 402 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 789.484 | 92.149 | 456.651 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 4.851 | 4.851 | 4.850 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 2.216 | 2.216 | 2.216 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.345 | 77 | 798 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 2 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 11.144 | 707 | 3.430 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 365.154 | 71.987 | 98.941 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 11.715 | 8.019 | 8.540 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 19.764 | 21 | 21 |
| Otros gastos no deducibles | 112.972 | 25.372 | 30.279 |
| Revalorizaciones contables | 2.092 | 960 | 1.179 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 839 | 286 | 246 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 0 | 0 |
| Errores contables | 11.648 | 8.533 | 6.319 |
| Operaciones a plazos | 13.652 | 3.291 | 6.085 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 384 | 0 | 382 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 29.097 | 22.766 | 12.931 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 134.343 | 21.786 | 31.479 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 4.812 | 3.977 | 4.128 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 138 | 122 | 121 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.267 | 1.191 | 1.267 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 19.598 | 14.902 | 14.191 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 773 | 0 | 520 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 567 | 0 | 546 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 617 | 0 | 617 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 277.992 | 109.442 | 38.457 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 12.073 | 7.657 | 2.791 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 447.455 | 298.407 | 17.074 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 280 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 2.911 | 0 | 2.911 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 17 | 17 | 17 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 12 | 7 | 7 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 81.874 | 15.375 | 15.723 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.415.708 | 1.316.377 | 472.711 |
| Impuesto sobre Sociedades | 497.682 | 30.677 | 39.868 |
| Disminuciones diversas | 1.918.412 | 1.285.791 | 432.934 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 8.440 | 3.901 | 3.418 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3.971 | 3.260 | 2.277 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 126.401 | 126.219 | 2.219 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 53.616 | 25.011 | 13.942 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 38.412 | 37.801 | 25.020 |
| Pymes: libertad amortización | 12.500 | 11.824 | 6.601 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 25.013 | 20.242 | 8.809 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 274 | 35 | 153 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 22.776 | 15.426 | 12.488 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 7 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 77.814 | 65.845 | 12.227 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 74 | 64 | 49 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 236.521 | 108.383 | 75.225 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.566 | 1.368 | 779 |
| Deducción del fondo de comercio | 11.217 | 2.425 | 594 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 65 | 21 | 15 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 5.923 | 1.070 | 1.031 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 240.821 | 153.018 | 88.897 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 2.360 | 92 | 92 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 472 | 349 | 16 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 476 | 411 | 158 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 4.337 | 1.723 | 1.200 |
| Gts.oper.acciones propias | 75 | 27 | 14 |
| Errores contables | 34.484 | 25.198 | 1.136 |
| Operaciones a plazos | 4.207 | 3.807 | 3.307 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 384 | 0 | 382 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 34.550 | 28.248 | 18.441 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 133.100 | 126.234 | 64.873 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 3.207 | 3.207 | 3.204 |
| Obra benéfico-social cajas | 2.762 | 2.762 | 2.294 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 15.390 | 13.005 | 6.886 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 748 | 746 | 748 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 461 | 0 | 461 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 297.945 | 124.739 | 37.604 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 12.073 | 7.657 | 2.791 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 469.414 | 340.005 | 18.011 |
| Montes vecinales en mano común | 827 | 827 | 17 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 7.284 | 7.108 | 6.441 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 4 | 4 | 4 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 17 | 17 | 17 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 28.987 | 23.823 | 11.279 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -2.447.432 | 1.882.599 | 1.905.246 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 300.569 | 290.841 | 88.083 |
| Base imponible positiva | 1.817.163 | 1.781.038 | 1.817.163 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
