- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 3.776 | 2.075 | 1.595 |
| Resultado contable | 17.138 | 79.481 | 62.313 |
| A U M E N T O S | 30.299 | 24.338 | 21.403 |
| Impuesto sobre Sociedades | 17.928 | 17.770 | 15.272 |
 Aumentos diversos | 12.371 | 6.569 | 6.131 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 347 | 178 | 153 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 142 | 142 | 142 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 11 | 11 | 11 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 102 | 97 | 99 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 631 | 528 | 609 |
| Pymes: libertad amortización | 485 | 324 | 210 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.213 | 1.058 | 669 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 12 | 12 | 12 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 622 | 428 | 395 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 45 | 45 | 45 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 10 | 9 | 9 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 2 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 418 | 147 | 147 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 62 | 47 | 42 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 1 | 1 | 1 |
| Otros gastos no deducibles | 3.643 | 1.099 | 1.495 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 205 | 204 | 194 |
| Operaciones a plazos | 17 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 11 | 7 | 2 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 4 | 2 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1 | 1 | 1 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 520 | 0 | 520 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.652 | 233 | 1.022 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 6 | 2 | 4 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 686 | 686 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.524 | 1.308 | 351 |
| D I S M I N U C I O N E S | 25.044 | 18.689 | 10.560 |
| Impuesto sobre Sociedades | 4.484 | 219 | 130 |
| Disminuciones diversas | 20.560 | 18.471 | 10.431 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 515 | 181 | 87 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3 | 3 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 48 | 48 | 48 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 902 | 868 | 782 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.352 | 3.342 | 3.325 |
| Pymes: libertad amortización | 762 | 691 | 473 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.521 | 2.261 | 1.132 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 608 | 511 | 466 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 73 | 73 | 73 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 14 | 14 | 14 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 7 | 7 | 7 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2 | 2 | 2 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 8 | 8 | 8 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 283 | 246 | 269 |
| Gts.oper.acciones propias | 5 | 0 | 0 |
| Errores contables | 82 | 33 | 32 |
| Operaciones a plazos | 1.001 | 1.001 | 739 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 269 | 269 | 256 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 4.586 | 4.586 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.736 | 684 | 775 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 6 | 2 | 4 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.192 | 1.192 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 476 | 476 | 12 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.475 | 1.473 | 1.473 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 3 | 3 | 3 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 636 | 498 | 456 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 22.412 | 85.149 | 73.155 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 18.198 | 18.002 | 3.273 |
| Base imponible positiva | 69.883 | 69.391 | 69.883 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
