- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 8.343 | 3.887 | 2.850 |
| Resultado contable | 20.728 | 207.870 | 147.572 |
| A U M E N T O S | 131.806 | 72.344 | 65.524 |
| Impuesto sobre Sociedades | 47.867 | 46.427 | 42.297 |
 Aumentos diversos | 83.938 | 25.917 | 23.227 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 187 | 179 | 178 |
| Amort. inmovilizado I+D | 6 | 6 | 6 |
| Libertad amort.gastos I+D | 165 | 140 | 140 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 142 | 134 | 53 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 385 | 367 | 330 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.491 | 1.339 | 1.172 |
| Pymes: libertad amortización | 417 | 201 | 258 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 360 | 152 | 131 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.034 | 654 | 404 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 5.909 | 4 | 4 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 221 | 221 | 221 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 27.519 | 1.677 | 519 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 43 | 43 | 43 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.768 | 1.701 | 1.481 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 518 | 214 | 96 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 9.248 | 3.747 | 4.040 |
| Revalorizaciones contables | 5.352 | 106 | 46 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 753 | 0 | 41 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 957 | 45 | 44 |
| Operaciones a plazos | 4.254 | 1.181 | 2.741 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 216 | 216 | 216 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 131 | 63 | 98 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.061 | 30 | 87 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 100 | 49 | 49 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 6 | 1 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 19 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 455 | 454 | 454 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 8.021 | 1.999 | 6.872 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 8.837 | 8.690 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 4.357 | 2.304 | 3.503 |
| D I S M I N U C I O N E S | 90.467 | 67.199 | 17.632 |
| Impuesto sobre Sociedades | 17.322 | 1.674 | 244 |
| Disminuciones diversas | 73.209 | 65.589 | 17.446 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 116 | 104 | 12 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 74 | 74 | 74 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 159 | 159 | 119 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 402 | 366 | 366 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 812 | 806 | 756 |
| Pymes: libertad amortización | 797 | 795 | 726 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 816 | 686 | 633 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 529 | 373 | 332 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.238 | 2.238 | 10 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 579 | 579 | 579 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.806 | 1.340 | 276 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 14 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1 | 1 | 1 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 98 | 96 | 96 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 7.138 | 6.380 | 864 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 97 | 94 | 94 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 8 | 8 | 8 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 5 | 5 | 5 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.166 | 1.148 | 391 |
| Gts.oper.acciones propias | 5 | 4 | 4 |
| Errores contables | 362 | 165 | 95 |
| Operaciones a plazos | 3.420 | 3.310 | 110 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 216 | 216 | 216 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 746 | 724 | 150 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.023 | 2.023 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 3 | 3 | 3 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 230 | 230 | 200 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 18.180 | 18.180 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 9.876 | 5.332 | 8.656 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 9.680 | 9.560 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.675 | 1.675 | 1.612 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 6.891 | 6.891 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.200 | 2.177 | 1.216 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 61.890 | 212.909 | 195.412 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 44.549 | 42.980 | 11.127 |
| Base imponible positiva | 184.284 | 181.250 | 184.284 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
