- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Servicios sociales
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 9.203 | 4.330 | 3.125 |
| Resultado contable | 88.151 | 228.574 | 167.999 |
| A U M E N T O S | 701.956 | 484.767 | 159.365 |
| Impuesto sobre Sociedades | 59.321 | 56.790 | 54.269 |
 Aumentos diversos | 642.635 | 427.977 | 105.096 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.987 | 1.072 | 5.513 |
| Amort. inmovilizado I+D | 2 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 5 | 5 | 5 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 169 | 123 | 130 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 679 | 574 | 378 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.784 | 1.298 | 1.570 |
| Pymes: libertad amortización | 1.685 | 1.482 | 859 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 521 | 333 | 337 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 2 | 2 | 2 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.940 | 944 | 1.146 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.667 | 520 | 638 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 64 | 29 | 46 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 23.307 | 1.180 | 625 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 96 | 96 | 96 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 17 | 17 | 5 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 3.600 | 569 | 2.201 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 506 | 452 | 466 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 8.683 | 3.338 | 3.849 |
| Revalorizaciones contables | 7 | 2 | 7 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 164 | 120 | 120 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 571 | 539 | 396 |
| Operaciones a plazos | 44 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.109 | 2.081 | 893 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.997 | 2 | 253 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 30 | 16 | 30 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 21 | 2 | 2 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.177 | 524 | 288 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 90.951 | 39.966 | 31.172 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 33.047 | 32.809 | 25.526 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 454.267 | 334.608 | 26.171 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 7.536 | 5.271 | 2.374 |
| D I S M I N U C I O N E S | 680.262 | 484.412 | 101.481 |
| Impuesto sobre Sociedades | 12.289 | 651 | 431 |
| Disminuciones diversas | 667.987 | 483.775 | 101.051 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.868 | 648 | 4.833 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 30 | 30 | 30 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.761 | 1.612 | 1.685 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.416 | 1.416 | 829 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 428 | 428 | 428 |
| Pymes: libertad amortización | 1.211 | 1.191 | 547 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 564 | 346 | 179 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 4 | 4 | 4 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.716 | 994 | 783 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 11.127 | 739 | 586 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 16 | 16 | 16 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 14.312 | 594 | 261 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 231 | 231 | 231 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 63 | 60 | 60 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 7 | 7 | 7 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 941 | 410 | 410 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 63 | 16 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 35 | 35 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 36 | 35 | 35 |
| Gts.oper.acciones propias | 5 | 1 | 1 |
| Errores contables | 356 | 311 | 279 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.800 | 3.629 | 1.414 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 1.236 | 154 | 154 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.244 | 564 | 353 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1 | 1 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 97.073 | 49.969 | 32.397 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 33.047 | 32.809 | 25.526 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 480.523 | 375.950 | 27.860 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 394 | 394 | 384 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 7.552 | 7.287 | 1.745 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 109.828 | 228.913 | 225.881 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 26.073 | 25.481 | 4.934 |
| Base imponible positiva | 220.944 | 219.056 | 220.944 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
