- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Servicios sociales
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 10.320 | 5.545 | 3.767 |
| Resultado contable | 220.603 | 427.341 | 271.789 |
| A U M E N T O S | 2.898.499 | 1.992.800 | 528.119 |
| Impuesto sobre Sociedades | 84.901 | 82.567 | 80.643 |
 Aumentos diversos | 2.813.598 | 1.910.234 | 447.476 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.376 | 937 | 802 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 253 | 253 | 2 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.180 | 1.158 | 1.143 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.691 | 1.635 | 1.248 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.404 | 1.665 | 2.924 |
| Pymes: libertad amortización | 2.623 | 2.321 | 2.099 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.169 | 905 | 909 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 3 | 3 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.169 | 1.383 | 1.341 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 858 | 829 | 818 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 85 | 0 | 78 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 14.823 | 1.244 | 1.652 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 98 | 98 | 98 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 325 | 77 | 78 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 13.162 | 8.686 | 8.990 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.566 | 1.909 | 2.522 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 24.877 | 20.080 | 20.364 |
| Revalorizaciones contables | 3 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 229 | 29 | 29 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 178 | 163 | 163 |
| Errores contables | 1.628 | 1.098 | 1.097 |
| Operaciones a plazos | 571 | 562 | 562 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 70 | 70 | 70 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.143 | 1.016 | 933 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 5.050 | 2.691 | 2.687 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 151 | 148 | 147 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 1 | 1 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 898 | 452 | 764 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 694.081 | 496.346 | 282.112 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 11.205 | 2.995 | 1.288 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.024.556 | 1.360.819 | 109.571 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 13 | 13 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 3.157 | 649 | 2.983 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.922.281 | 2.075.797 | 457.668 |
| Impuesto sobre Sociedades | 17.231 | 1.571 | 366 |
| Disminuciones diversas | 2.905.282 | 2.074.458 | 457.534 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 695 | 593 | 353 |
| Amort. inmovilizado I+D | 12 | 12 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 988 | 988 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 331 | 331 | 106 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.848 | 1.848 | 1.712 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.238 | 1.075 | 1.078 |
| Pymes: libertad amortización | 2.539 | 2.168 | 1.277 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.452 | 1.310 | 1.082 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 867 | 651 | 478 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 4.979 | 4.757 | 316 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 30 | 25 | 25 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 4.031 | 1.063 | 1.051 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 457 | 260 | 258 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 874 | 6 | 6 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 8.598 | 7.046 | 5.834 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 460 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 5 | 5 | 5 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 24 | 10 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 108 | 108 | 108 |
| Gts.oper.acciones propias | 20 | 9 | 9 |
| Errores contables | 1.444 | 1.367 | 1.294 |
| Operaciones a plazos | 1.997 | 1.997 | 1.826 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 70 | 70 | 70 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 629 | 362 | 274 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 11.635 | 11.635 | 11.635 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 6.581 | 5.708 | 1.232 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 706.527 | 516.105 | 293.479 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 11.205 | 2.995 | 1.288 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.122.387 | 1.498.302 | 131.671 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 998 | 991 | 991 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 31 | 31 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 11.999 | 11.791 | 313 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 196.576 | 344.100 | 341.997 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 34.164 | 33.607 | 9.027 |
| Base imponible positiva | 332.970 | 328.583 | 332.970 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
