- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 3.831 | 1.633 | 1.108 |
| Resultado contable | 289.430 | 1.392.674 | 638.671 |
| A U M E N T O S | 2.197.833 | 718.989 | 1.999.902 |
| Impuesto sobre Sociedades | 431.689 | 426.501 | 426.064 |
 Aumentos diversos | 1.766.144 | 292.488 | 1.573.838 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 27.036 | 4.617 | 6.317 |
| Amort. inmovilizado I+D | 30 | 30 | 30 |
| Libertad amort.gastos I+D | 573 | 566 | 285 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 646 | 646 | 499 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 15.012 | 14.949 | 12.997 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 19.975 | 8.733 | 15.644 |
| Pymes: libertad amortización | 2.183 | 1.307 | 1.574 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 759 | 359 | 376 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 19 | 16 | 16 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 24.256 | 4.196 | 20.091 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 20.427 | 20.310 | 20.172 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2 | 2 | 2 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.215.189 | 6.734 | 1.144.098 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 9 | 9 | 9 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 19.892 | 1.288 | 19.892 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 25.810 | 25.772 | 25.790 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 118.994 | 83.997 | 84.305 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 10.599 | 10.400 | 10.343 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 12.711 | 3.868 | 8.966 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 400 | 9 | 391 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 314 | 1 | 314 |
| Errores contables | 133 | 124 | 124 |
| Operaciones a plazos | 822 | 419 | 503 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 292 | 202 | 292 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 90.617 | 5.708 | 49.154 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 60 | 54 | 49 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 142 | 142 | 142 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 47.026 | 6.781 | 45.554 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.249 | 1.168 | 1.168 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 14.564 | 2.241 | 12.066 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 602 | 602 | 602 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.608 | 1.667 | 161 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 65.656 | 65.656 | 65.656 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 27.538 | 19.915 | 26.257 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.008.304 | 674.619 | 869.871 |
| Impuesto sobre Sociedades | 131.210 | 5.706 | 38.978 |
| Disminuciones diversas | 877.094 | 668.913 | 830.893 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 7.699 | 1.137 | 1.124 |
| Amort. inmovilizado I+D | 67 | 67 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.975 | 1.975 | 868 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.702 | 1.702 | 1.702 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 182.474 | 182.474 | 181.978 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.411 | 2.411 | 1.815 |
| Pymes: libertad amortización | 1.327 | 1.325 | 996 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.034 | 789 | 480 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 27 | 26 | 26 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 7.134 | 5.970 | 4.730 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 27.444 | 27.113 | 26.416 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 19.715 | 5.912 | 10.671 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 112 | 112 | 112 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.843 | 688 | 1.843 |
| Deducción del fondo de comercio | 5.174 | 4.257 | 4.286 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 68.115 | 67.526 | 68.114 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 349.007 | 234.130 | 339.330 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 36 | 36 | 11 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 267 | 208 | 224 |
| Gts.oper.acciones propias | 51 | 50 | 47 |
| Errores contables | 3.924 | 3.885 | 661 |
| Operaciones a plazos | 491 | 491 | 491 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.207 | 1.243 | 2.331 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 43.098 | 16.207 | 42.853 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 29.656 | 4.331 | 29.008 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 679 | 679 | 679 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 13.958 | 2.689 | 11.497 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 602 | 602 | 602 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 3.649 | 2.876 | 173 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 5 | 5 | 5 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 77.142 | 77.142 | 77.142 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 21.672 | 21.456 | 21.281 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 1.478.959 | 1.437.044 | 1.768.703 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 91.334 | 72.918 | 54.760 |
| Base imponible positiva | 1.713.943 | 1.369.447 | 1.713.943 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
