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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña ,  Sector: Total
Ejercicio 2012

Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO283.170116.91981.410
Resultado contable-15.977.60027.433.06420.605.769
A U M E N T O S53.589.64723.458.04715.956.294
Impuesto sobre Sociedades6.868.4124.855.3484.773.440
 Aumentos diversos46.721.23518.602.69911.182.854
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
244.942131.101125.029
  Amort. inmovilizado I+D
12.5064.3852.321
  Libertad amort.gastos I+D
56.75632.29829.254
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
183.494121.319171.220
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
142.591127.075121.803
  Otros supuestos de libertad de amortización
173.568115.098140.964
  Pymes: libertad amortización
46.89731.63229.312
  Pymes: amortiz.acelerada
29.81118.98516.937
  Cesión de bienes con opción de compra
1.402133186
  Arrendamiento financiero: régimen especial
217.958116.251122.457
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
12.67211.96111.961
  Pérdidas deterioro insolvencia de deudores
8.343.5146.393.1091.351.631
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
4.632595629
  Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas
10.541.9931.951.9792.765.131
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
115.75578.80849.295
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
107.806107.806106.370
  Deducción del fondo de comercio
138.23511.42130.629
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
6.3231.4831.557
  Provisiones y gastos por pensiones
192.977168.439153.505
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
13.200.0342.019.0642.404.586
  Gastos por donativos y liberalidades
167.883102.997109.892
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
2900
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
38.79113.59415.429
  Otros gastos no deducibles
844.656155.461445.549
  Revalorizaciones contables
144.71229.190102.052
  Aplicación del valor normal de mercado
407.329147.548148.286
  Ingresos por donaciones por terceros
2.2831.1081.270
  Errores contables
26.1496.1635.187
  Operaciones a plazos
134.50554.952115.289
  Reversión del deterioro valor patrimonial
40.3096.1965.853
  Otras diferencias ingresos y gastos
804.546497.111272.500
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
1.310.692179.860312.106
  Reinversión de beneficios extraordinarios
20.91811.41312.927
  Gastos no deducibles por reinversión
2.5792.0102.075
  Exención por doble imposición internacional
44.28632.79430.818
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
264.70682.164200.341
  Soc.y fondos capital-riesgo
6.42800
  Valor.bienes y derechos
260.789102.800132.611
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
30900
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
787787734
  Transparencia fiscal internacional
1.5022021.502
  Régimen ent.parcialmente exentas
3.076.7642.562.6731.283.585
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
52.68233.48119.443
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
3.984.4182.338.441143.461
  Rég.entidades navieras
1.50301.503
  Por reserva para inversiones en Canarias
80.66380.08165.656
  Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial
2.547445801
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)
000
  Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009)
000
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%
222
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%
555
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
1.4091.3821.382
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
6.5384.4714.151
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Por otras correcciones al resultado
1.216.651712.423113.669
D I S M I N U C I O N E S48.089.57731.688.3979.643.313
Impuesto sobre Sociedades 5.404.0932.078.2951.296.967
 Disminuciones diversas 42.686.03629.610.6478.346.581
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
184.03684.86556.089
  Amort. inmovilizado I+D
15.3919.6601.626
  Libertad amort.gastos I+D
39.47134.11424.802
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
98.61095.62293.956
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
364.374361.273357.837
  Otros supuestos de libertad de amortización
119.341111.85799.721
  Pymes: libertad amortización
45.81442.65226.673
  Pymes: amortiz.acelerada
36.60226.38219.635
  Cesión de bienes con opción de compra
489197159
  Arrendamiento financiero: régimen especial
197.303149.928121.048
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
12.02812.02311.938
  Pérdidas deterioro insolvencia de deudores
8.308.9118.209.664187.986
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
1.1951.1591.016
  Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas
7.851.3952.828.9721.215.155
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
364.342354.8602.475
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
53.06843.07238.838
  Deducción del fondo de comercio
95.61837.67629.758
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
14.81411.73210.714
  Provisiones y gastos por pensiones
336.641256.358214.413
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
6.255.8362.554.7601.414.082
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Revalorizaciones contables
25.86726512.099
  Aplicación del valor normal de mercado
1.305.0811.040.019106.397
  Ingresos por donaciones por terceros
1.5821.352108
  Corrección rentas depreciación monetaria
134.340125.28018.266
  Gts.oper.acciones propias
93.49491.7181.000
  Errores contables
130.20472.85119.875
  Operaciones a plazos
156.081117.483138.384
  Reversión del deterioro valor patrimonial
40.3096.1965.853
  Otras diferencias ingresos y gastos
1.056.295906.112388.973
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
532530530
  Exención por doble imposición internacional
2.756.8062.381.9751.356.879
  Reducción ingresos activos intangibles
35.75134.50433.251
  Obra benéfico-social cajas
350.000350.0000
  Agrupa.interés económico y UTES
315.663208.856127.945
  Soc.y fondos capital-riesgo
14.1731.0871.244
  Valor.bienes y derechos
223.661100.63185.955
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
30.67930.67930.679
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
286.210225.275230.167
  Transparencia fiscal internacional
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
3.381.2522.921.2411.471.568
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
52.68233.48119.443
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
4.154.6762.613.017166.276
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
11.56211.45611.179
  Reserva para inversiones en Canarias
82.42182.42182.333
  Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial
44.21439.76837.525
  Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Correcciones entidades normativa foral
4000
  Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009
000
  Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)
000
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%
2.176758690
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%
291291291
  Exención transmisión bienes inmuebles
147147129
  Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI
000
  Otras correcciones al resultado
3.631.1982.979.69372.111
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas-10.477.65219.202.14326.918.482
Compensaciones de B.I. negativas 2.722.3802.456.412930.389
Base imponible positiva25.988.09924.987.33625.988.099
Notas
Unidades: Importe en miles de euros

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