- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 4.952 | 3.010 | 2.194 |
| Resultado contable | -8.233.419 | 5.719.859 | 3.106.944 |
| A U M E N T O S | 20.197.967 | 10.445.111 | 2.933.953 |
| Impuesto sobre Sociedades | 740.506 | 678.523 | 671.617 |
 Aumentos diversos | 19.457.461 | 9.766.587 | 2.262.337 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 44.759 | 21.742 | 13.390 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 7 | 6 | 6 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.355 | 1.290 | 1.290 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 117 | 116 | 117 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 379 | 367 | 300 |
| Pymes: libertad amortización | 147 | 132 | 134 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 55 | 31 | 44 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 214 | 174 | 172 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 7.078.052 | 5.750.121 | 584.568 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1.835 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.913.588 | 1.134.347 | 261.785 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 75.566 | 74.930 | 47.553 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 193 | 193 | 193 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 48.597 | 46.383 | 29.726 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 6.916.002 | 922.612 | 1.134.329 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 25.141 | 9.182 | 13.423 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 300 | 0 | 300 |
| Otros gastos no deducibles | 13.217 | 10.615 | 8.159 |
| Revalorizaciones contables | 122.699 | 22.167 | 94.804 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 189.946 | 13.262 | 2.456 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 678 | 671 | 671 |
| Errores contables | 237 | 211 | 214 |
| Operaciones a plazos | 1.114 | 1.015 | 381 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 2.034 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 412.576 | 187.475 | 21.726 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 30.790 | 2.264 | 23.396 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 659 | 370 | 422 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 29 | 0 | 29 |
| Exención por doble imposición internacional | 217 | 217 | 107 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 6.562 | 6.381 | 1.541 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 5.737 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 7.463 | 7.463 | 7.463 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 919.300 | 918.905 | 70 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 272 | 153 | 153 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 20 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 14.412 | 14.412 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 350 | 350 | 350 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 1.956 | 1.116 | 1.116 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 620.884 | 617.916 | 11.950 |
| D I S M I N U C I O N E S | 21.780.035 | 18.588.487 | 1.000.668 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.752.629 | 1.070.631 | 252.850 |
| Disminuciones diversas | 20.027.406 | 17.517.856 | 747.819 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 47.816 | 8.481 | 4.933 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1 | 1 | 1 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 11.519 | 11.512 | 11.512 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 6.394 | 6.394 | 6.392 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 100 | 100 | 66 |
| Pymes: libertad amortización | 44 | 34 | 31 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 199 | 147 | 147 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 573 | 170 | 496 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 8.052.684 | 8.039.479 | 67.580 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 3.590.018 | 1.620.198 | 232.106 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 347.211 | 347.211 | 1.876 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 3.558 | 2.790 | 37 |
| Deducción del fondo de comercio | 8.365 | 7.171 | 2.480 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 8 | 8 | 8 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 76.208 | 72.545 | 39.469 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.409.220 | 1.250.359 | 190.480 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 21.339 | 0 | 12.048 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.192.191 | 933.668 | 362 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 104.066 | 103.630 | 1.545 |
| Gts.oper.acciones propias | 90.485 | 90.459 | 26 |
| Errores contables | 2.940 | 517 | 130 |
| Operaciones a plazos | 456 | 456 | 395 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 2.034 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 474.460 | 468.137 | 18.296 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 177.729 | 171.011 | 24.336 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 2 | 2 | 2 |
| Obra benéfico-social cajas | 350.000 | 350.000 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 123.850 | 100.727 | 3.618 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 536 | 536 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 12.825 | 12.825 | 12.825 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 40 | 40 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.086.401 | 1.086.016 | 109.784 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 272 | 153 | 153 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 2.543 | 2.543 | 2.543 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 58 | 58 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 10 | 0 | 10 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.831.528 | 2.829.542 | 4.286 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -9.815.490 | -2.423.512 | 5.040.234 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 889.789 | 798.532 | 318.433 |
| Base imponible positiva | 4.721.801 | 4.443.723 | 4.721.801 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
