- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 31.951 | 9.729 | 5.347 |
| Resultado contable | -159.178 | 961.742 | 705.441 |
| A U M E N T O S | 1.419.369 | 917.873 | 418.665 |
| Impuesto sobre Sociedades | 257.085 | 234.596 | 223.209 |
 Aumentos diversos | 1.162.284 | 683.277 | 195.457 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.912 | 4.057 | 3.967 |
| Amort. inmovilizado I+D | 102 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 156 | 19 | 18 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 3.355 | 2.372 | 1.610 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 7.756 | 4.278 | 4.289 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 13.254 | 11.525 | 8.494 |
| Pymes: libertad amortización | 6.676 | 4.990 | 3.863 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.503 | 2.536 | 1.933 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 8.577 | 5.125 | 4.190 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 17.583 | 5.823 | 11.004 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 10 | 7 | 3 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 33.926 | 5.656 | 6.235 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 16.845 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.034 | 937 | 1.000 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 804 | 4 | 4 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 5.680 | 1.911 | 2.012 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 77.740 | 33.722 | 37.359 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 5.857 | 4.640 | 4.678 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 184 | 4 | 15 |
| Otros gastos no deducibles | 45.711 | 11.513 | 10.564 |
| Revalorizaciones contables | 1 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.980 | 24 | 1.721 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 308 | 169 | 53 |
| Errores contables | 561 | 371 | 356 |
| Operaciones a plazos | 7.207 | 1.871 | 2.673 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 5.458 | 70 | 2.033 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 24.932 | 4.021 | 4.016 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.813 | 1.223 | 1.138 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 3 | 1 | 1 |
| Exención por doble imposición internacional | 62 | 16 | 2 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 185 | 27 | 28 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 21.749 | 298 | 17.243 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 154.076 | 80.776 | 40.767 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 8.787 | 4.772 | 862 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 669.014 | 487.330 | 19.830 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 110 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 21 | 2 | 3 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 11.350 | 3.185 | 3.492 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.309.296 | 859.507 | 139.277 |
| Impuesto sobre Sociedades | 118.296 | 9.210 | 4.200 |
| Disminuciones diversas | 1.191.261 | 850.551 | 135.077 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 13.952 | 6.627 | 5.246 |
| Amort. inmovilizado I+D | 219 | 34 | 34 |
| Libertad amort.gastos I+D | 12 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 656 | 632 | 543 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 10.715 | 8.723 | 8.110 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 6.192 | 6.098 | 5.321 |
| Pymes: libertad amortización | 9.032 | 7.637 | 3.736 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.494 | 3.534 | 2.033 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 8.179 | 5.261 | 3.533 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 13.222 | 11.122 | 2.788 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 9 | 9 | 9 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 74.587 | 48.552 | 5.146 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 575 | 311 | 264 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 10 | 10 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.502 | 1.035 | 934 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 259 | 211 | 83 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 25.273 | 4.794 | 777 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 60.703 | 40.303 | 21.434 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 735 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 664 | 592 | 29 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 846 | 530 | 543 |
| Gts.oper.acciones propias | 188 | 21 | 4 |
| Errores contables | 28.578 | 19.246 | 569 |
| Operaciones a plazos | 1.193 | 1.188 | 488 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.855 | 547 | 1.605 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 22.566 | 19.847 | 1.286 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 400 | 378 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 83 | 83 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 9.521 | 9.521 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 159.582 | 91.451 | 43.406 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 8.787 | 4.772 | 862 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 715.197 | 548.357 | 20.756 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 451 | 446 | 379 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 4.905 | 4.905 | 4.905 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 1 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 3.838 | 3.104 | 419 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -49.374 | 1.019.854 | 984.829 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 158.194 | 148.342 | 50.026 |
| Base imponible positiva | 934.802 | 915.356 | 934.802 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
