- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 7.430 | 2.636 | 1.554 |
| Resultado contable | 31.714 | 344.690 | 222.131 |
| A U M E N T O S | 438.550 | 182.776 | 280.896 |
| Impuesto sobre Sociedades | 97.883 | 91.346 | 86.090 |
 Aumentos diversos | 340.667 | 91.430 | 194.806 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 14.707 | 3.129 | 3.027 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 161 | 115 | 27 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 97 | 97 | 97 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 958 | 869 | 738 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.911 | 3.355 | 3.569 |
| Pymes: libertad amortización | 2.246 | 2.000 | 1.294 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.001 | 393 | 527 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 255 | 244 | 243 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 15.794 | 7.531 | 13.027 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 7.581 | 123 | 3 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 52 | 4 | 4 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 55.982 | 11.043 | 37.615 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 637 | 1 | 1 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 208 | 208 | 208 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.840 | 197 | 2.170 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 31.041 | 8.228 | 10.410 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.424 | 217 | 1.130 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 494 | 5 | 1 |
| Otros gastos no deducibles | 16.059 | 3.943 | 4.975 |
| Revalorizaciones contables | 220 | 195 | 180 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.238 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 1 | 1 |
| Errores contables | 136 | 56 | 0 |
| Operaciones a plazos | 388 | 91 | 332 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 3.472 | 3.472 | 241 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 352 | 51 | 58 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 106.766 | 4.458 | 86.851 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 896 | 286 | 827 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 3 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 324 | 324 | 324 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 798 | 798 | 798 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 17.470 | 10.809 | 776 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 167 | 106 | 42 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 20.332 | 16.822 | 543 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 11.492 | 11.492 | 11.492 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 20.164 | 764 | 13.275 |
| D I S M I N U C I O N E S | 260.819 | 140.795 | 109.618 |
| Impuesto sobre Sociedades | 61.264 | 3.253 | 25.895 |
| Disminuciones diversas | 199.555 | 137.542 | 83.723 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 6.595 | 3.176 | 1.071 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 51 | 51 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 807 | 807 | 305 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 6.229 | 6.132 | 4.019 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 4.862 | 4.862 | 4.862 |
| Pymes: libertad amortización | 3.665 | 3.472 | 2.668 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.291 | 1.222 | 702 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 66 | 65 | 65 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.499 | 4.448 | 4.665 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 146 | 123 | 122 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 18.547 | 4.136 | 12.498 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 5.913 | 467 | 3.456 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 43 | 43 | 43 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.660 | 145 | 1.638 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 24.900 | 15.997 | 1.467 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 43 | 28 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 1 | 1 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 2.567 | 2.547 | 2.425 |
| Gts.oper.acciones propias | 11 | 0 | 1 |
| Errores contables | 2.981 | 749 | 462 |
| Operaciones a plazos | 10.738 | 10.738 | 9.850 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 3.472 | 3.472 | 241 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.050 | 290 | 216 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 11.277 | 4.821 | 9.292 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 346 | 346 | 334 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 23.381 | 23.381 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 19.521 | 13.225 | 1.164 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 167 | 106 | 42 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 20.592 | 18.543 | 429 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 10 | 10 | 10 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 12.410 | 12.410 | 12.410 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 11.817 | 3.915 | 9.308 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 209.447 | 386.671 | 393.409 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 74.156 | 68.568 | 19.243 |
| Base imponible positiva | 374.165 | 341.410 | 374.165 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
