- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 14.854 | 4.803 | 3.268 |
| Resultado contable | -590.826 | 264.544 | 196.329 |
| A U M E N T O S | 621.082 | 98.355 | 110.280 |
| Impuesto sobre Sociedades | 69.761 | 62.479 | 55.238 |
 Aumentos diversos | 551.321 | 35.876 | 55.042 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 6.582 | 6.226 | 6.163 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 90 | 35 | 35 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 204 | 204 | 204 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 84 | 13 | 13 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.484 | 364 | 1.387 |
| Pymes: libertad amortización | 767 | 424 | 374 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 295 | 101 | 92 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 24 | 24 | 20 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 6.217 | 3.423 | 3.495 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 64.012 | 162 | 517 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 131 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 159.103 | 1.697 | 1.356 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 42 | 12 | 12 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 25.656 | 1.665 | 1.114 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 301 | 174 | 89 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 58 | 8 | 8 |
| Otros gastos no deducibles | 50.753 | 3.143 | 9.192 |
| Revalorizaciones contables | 95 | 1 | 1 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.173 | 75 | 75 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 74 | 15 | 11 |
| Operaciones a plazos | 7.449 | 5.617 | 7.334 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 31 | 30 | 8 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 5.246 | 2.465 | 2.465 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 27.265 | 820 | 10.751 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 974 | 710 | 758 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 19 | 1 | 1 |
| Exención por doble imposición internacional | 74 | 5 | 5 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.798 | 642 | 2.450 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.472 | 0 | 54 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 797 | 38 | 718 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 58 | 5 | 6 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 3.606 | 1.268 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 366 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 183.021 | 6.506 | 6.334 |
| D I S M I N U C I O N E S | 347.701 | 41.286 | 18.536 |
| Impuesto sobre Sociedades | 197.014 | 3.269 | 3.040 |
| Disminuciones diversas | 150.688 | 38.017 | 15.496 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 459 | 322 | 215 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 470 | 470 | 470 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.893 | 12 | 12 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 314 | 106 | 162 |
| Pymes: libertad amortización | 1.296 | 477 | 438 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 325 | 226 | 203 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.556 | 1.151 | 1.058 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 5.048 | 149 | 82 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 17 | 17 | 17 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 93.039 | 2.388 | 903 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 9 | 9 | 9 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 33 | 30 | 30 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 60 | 60 | 60 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 10.318 | 4.542 | 450 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 403 | 403 | 403 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.015 | 955 | 951 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.533 | 1.488 | 1.020 |
| Gts.oper.acciones propias | 125 | 53 | 19 |
| Errores contables | 2.811 | 338 | 474 |
| Operaciones a plazos | 6.755 | 6.755 | 1.803 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 31 | 30 | 8 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 10.981 | 10.914 | 1.770 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.465 | 1.405 | 622 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 4.943 | 2.339 | 3.553 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 176 | 176 | 176 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 558 | 83 | 427 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 58 | 5 | 6 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 3.894 | 2.022 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 | 0 | 0 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.191 | 1.126 | 170 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -317.431 | 321.612 | 288.072 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 76.100 | 73.542 | 21.601 |
| Base imponible positiva | 266.472 | 260.929 | 266.472 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
