- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 4.115 | 1.207 | 815 |
| Resultado contable | -251.637 | 76.695 | 57.300 |
| A U M E N T O S | 236.976 | 27.207 | 26.684 |
| Impuesto sobre Sociedades | 17.745 | 15.678 | 13.604 |
 Aumentos diversos | 219.230 | 11.529 | 13.080 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 408 | 237 | 184 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 120 | 120 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 40 | 40 | 8 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 779 | 580 | 122 |
| Pymes: libertad amortización | 265 | 50 | 46 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 91 | 44 | 35 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.194 | 1.989 | 1.982 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 240 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 4.065 | 27 | 365 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.262 | 0 | 14 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 54 | 54 | 54 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 56 | 0 | 56 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 183.451 | 478 | 966 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 16 | 15 | 3 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 7.945 | 871 | 1.351 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.265 | 3 | 1.208 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 382 | 27 | 0 |
| Operaciones a plazos | 855 | 65 | 214 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.864 | 412 | 1.813 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.153 | 1.319 | 1.322 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 23 | 11 | 9 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 6.023 | 4.548 | 913 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.884 | 524 | 1.975 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 153 | 0 | 152 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 106 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.537 | 116 | 289 |
| D I S M I N U C I O N E S | 104.411 | 18.730 | 5.545 |
| Impuesto sobre Sociedades | 80.969 | 1.277 | 1.125 |
| Disminuciones diversas | 23.442 | 17.453 | 4.419 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 212 | 159 | 134 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 8 | 8 | 8 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 104 | 104 | 104 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 87 | 87 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 61 | 42 | 42 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 101 | 39 | 34 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.289 | 581 | 683 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 96 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 45 | 18 | 30 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 13 | 13 | 4 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.298 | 1.487 | 466 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 345 | 227 | 278 |
| Gts.oper.acciones propias | 1 | 1 | 1 |
| Errores contables | 325 | 64 | 3 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.151 | 788 | 37 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 6.027 | 5.878 | 143 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.310 | 491 | 1.647 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 153 | 0 | 152 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 263 | 169 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1 | 1 | 1 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 8.627 | 7.295 | 730 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -119.073 | 85.172 | 78.439 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 16.066 | 15.204 | 3.349 |
| Base imponible positiva | 75.090 | 72.543 | 75.090 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
