- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 3.461 | 1.338 | 986 |
| Resultado contable | -36.974 | 108.461 | 88.156 |
| A U M E N T O S | 105.483 | 88.929 | 62.795 |
| Impuesto sobre Sociedades | 32.345 | 31.803 | 25.651 |
 Aumentos diversos | 73.138 | 57.126 | 37.143 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.751 | 2.399 | 2.312 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 37 | 25 | 25 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 161 | 146 | 146 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 926 | 798 | 811 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 833 | 805 | 541 |
| Pymes: libertad amortización | 579 | 424 | 418 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 204 | 81 | 161 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.529 | 1.743 | 1.862 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.472 | 2.460 | 2.460 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 3.797 | 3.797 | 3.797 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 48 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 270 | 270 | 270 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 30 | 30 | 8 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 9.682 | 2.219 | 2.065 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 69 | 60 | 64 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 3.729 | 1.180 | 1.148 |
| Revalorizaciones contables | 30 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 77 | 31 | 31 |
| Operaciones a plazos | 379 | 379 | 100 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 119 | 1 | 1 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.225 | 4 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 282 | 279 | 279 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 15 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 200 | 77 | 200 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 19.897 | 19.736 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 18.794 | 18.533 | 18.794 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.000 | 1.648 | 1.650 |
| D I S M I N U C I O N E S | 82.943 | 68.186 | 39.811 |
| Impuesto sobre Sociedades | 11.361 | 828 | 799 |
| Disminuciones diversas | 71.582 | 67.358 | 39.012 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.723 | 2.682 | 2.679 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1 | 1 | 1 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.808 | 2.808 | 2.808 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 613 | 613 | 612 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 486 | 486 | 486 |
| Pymes: libertad amortización | 108 | 106 | 86 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 66 | 54 | 52 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.523 | 881 | 757 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 8.292 | 6.845 | 3.254 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 3.455 | 3.449 | 2.246 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 490 | 476 | 476 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 90 | 90 | 90 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 8 | 8 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.799 | 2.519 | 2.516 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 797 | 797 | 103 |
| Gts.oper.acciones propias | 7 | 3 | 3 |
| Errores contables | 200 | 200 | 13 |
| Operaciones a plazos | 3.152 | 3.152 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.571 | 340 | 244 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 415 | 415 | 415 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 18.997 | 18.797 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 20.576 | 20.430 | 20.045 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 141 | 141 | 141 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.265 | 2.064 | 1.984 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -14.504 | 129.205 | 111.140 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 24.264 | 23.199 | 3.507 |
| Base imponible positiva | 107.633 | 107.344 | 107.633 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
