- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 18.276 | 7.697 | 5.788 |
| Resultado contable | 26.051 | 417.313 | 358.988 |
| A U M E N T O S | 435.632 | 315.400 | 306.583 |
| Impuesto sobre Sociedades | 127.262 | 123.535 | 119.457 |
 Aumentos diversos | 308.371 | 191.865 | 187.125 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.789 | 2.547 | 2.387 |
| Amort. inmovilizado I+D | 123 | 43 | 43 |
| Libertad amort.gastos I+D | 356 | 163 | 163 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 3.667 | 2.735 | 2.430 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 4.449 | 4.084 | 3.997 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.721 | 1.647 | 2.029 |
| Pymes: libertad amortización | 2.333 | 1.478 | 1.575 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.571 | 2.056 | 3.511 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 376 | 17 | 227 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 13.408 | 7.565 | 7.575 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 5.950 | 5.617 | 5.492 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 3 | 2 | 2 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 74.440 | 74.055 | 73.760 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 776 | 0 | 715 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 586 | 169 | 166 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 93.623 | 41.632 | 41.939 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.822 | 2.459 | 2.288 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 6 | 3 | 3 |
| Otros gastos no deducibles | 20.897 | 5.908 | 8.496 |
| Revalorizaciones contables | 2 | 0 | 2 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 44 | 28 | 28 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 527 | 268 | 271 |
| Operaciones a plazos | 132 | 34 | 63 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 8.144 | 6.221 | 6.255 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 13.404 | 10.958 | 10.985 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 178 | 83 | 127 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 10 | 4 | 4 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 861 | 796 | 819 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 6.752 | 4.132 | 2.379 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 148 | 92 | 93 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 28.586 | 9.706 | 592 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 280 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 14.406 | 7.362 | 8.709 |
| D I S M I N U C I O N E S | 334.574 | 221.412 | 162.435 |
| Impuesto sobre Sociedades | 82.711 | 13.319 | 12.253 |
| Disminuciones diversas | 251.863 | 208.093 | 150.182 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 601 | 548 | 502 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 47 | 47 | 47 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 669 | 669 | 259 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 3.581 | 3.540 | 3.310 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 826 | 815 | 815 |
| Pymes: libertad amortización | 1.765 | 1.683 | 1.546 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.752 | 2.925 | 2.002 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 182 | 20 | 140 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 8.445 | 5.494 | 4.787 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 856 | 756 | 753 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 27 | 24 | 24 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 61.628 | 44.669 | 43.567 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 547 | 547 | 547 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.826 | 1.803 | 31 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 2 | 1 | 1 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 373 | 147 | 148 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 51.897 | 49.417 | 47.920 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 107 | 92 | 92 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 4 | 4 | 4 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 44 | 3 | 3 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 588 | 237 | 228 |
| Gts.oper.acciones propias | 7 | 4 | 3 |
| Errores contables | 1.446 | 1.091 | 348 |
| Operaciones a plazos | 30 | 30 | 30 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 16.052 | 15.091 | 12.130 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 56.687 | 56.687 | 25.071 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 743 | 725 | 725 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 6.300 | 4.729 | 1.415 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 148 | 92 | 93 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 28.532 | 13.203 | 876 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.434 | 1.396 | 1.372 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 1 | 1 | 1 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.857 | 1.684 | 1.479 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 127.107 | 511.304 | 503.135 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 48.261 | 46.778 | 15.685 |
| Base imponible positiva | 487.450 | 483.855 | 487.450 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
