- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Servicios a Empresas
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 7.220 | 3.186 | 2.359 |
| Resultado contable | -223.142 | 184.581 | 138.489 |
| A U M E N T O S | 458.294 | 152.161 | 75.013 |
| Impuesto sobre Sociedades | 52.852 | 25.556 | 27.721 |
 Aumentos diversos | 405.442 | 126.605 | 47.292 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.818 | 1.125 | 1.139 |
| Amort. inmovilizado I+D | 11 | 11 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 4 | 4 | 1 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 108 | 44 | 16 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 561 | 182 | 140 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 308 | 194 | 194 |
| Pymes: libertad amortización | 811 | 385 | 392 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 681 | 165 | 156 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 16 | 1 | 7 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.003 | 796 | 859 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 41.415 | 13 | 4.294 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 3 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 142.677 | 8.333 | 8.151 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 2.216 | 2.216 | 2.216 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.853 | 11 | 2.843 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 20.279 | 8.933 | 10.155 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.696 | 2.015 | 1.691 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 6 | 6 | 6 |
| Otros gastos no deducibles | 8.786 | 1.789 | 1.679 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 45 | 24 | 45 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 79 | 11 | 36 |
| Operaciones a plazos | 357 | 99 | 22 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 212 | 177 | 202 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 16.704 | 877 | 2.195 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 23 | 23 | 23 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 3 | 2 | 2 |
| Exención por doble imposición internacional | 87 | 10 | 87 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.244 | 864 | 254 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 92.487 | 66.836 | 9.605 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.733 | 1.720 | 3 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 60.429 | 29.496 | 434 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 7 | 7 | 7 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.779 | 235 | 439 |
| D I S M I N U C I O N E S | 328.329 | 185.779 | 54.804 |
| Impuesto sobre Sociedades | 46.884 | 4.055 | 2.551 |
| Disminuciones diversas | 281.446 | 181.725 | 52.253 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 861 | 856 | 841 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 581 | 581 | 581 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 250 | 250 | 250 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 5.614 | 5.613 | 174 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 82 | 82 | 38 |
| Pymes: libertad amortización | 473 | 329 | 193 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.454 | 260 | 179 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 13 | 4 | 5 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.109 | 792 | 467 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 3.250 | 2.581 | 37 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 6 | 1 | 1 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 82.428 | 41.233 | 21.916 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 151 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 149 | 12 | 12 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 4 | 4 | 4 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.622 | 1.556 | 1.894 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 255 | 255 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 173 | 153 | 152 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 86 | 56 | 50 |
| Gts.oper.acciones propias | 16 | 9 | 3 |
| Errores contables | 108 | 98 | 63 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 785 | 784 | 39 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 18.048 | 11.523 | 10.518 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.059 | 704 | 147 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 98.169 | 75.069 | 8.489 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.733 | 1.720 | 3 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 54.556 | 31.103 | 508 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 20 | 20 | 20 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 6.295 | 6.001 | 5.673 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -93.094 | 150.998 | 158.783 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 23.889 | 22.981 | 9.025 |
| Base imponible positiva | 149.759 | 143.351 | 149.759 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
