- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Servicios a Empresas
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 26.448 | 10.608 | 7.382 |
| Resultado contable | -757.923 | 1.026.970 | 726.347 |
| A U M E N T O S | 2.363.461 | 553.222 | 465.041 |
| Impuesto sobre Sociedades | 192.475 | 177.410 | 112.524 |
 Aumentos diversos | 2.170.986 | 375.812 | 352.517 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.614 | 3.164 | 1.602 |
| Amort. inmovilizado I+D | 55 | 54 | 41 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.693 | 1.055 | 224 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.949 | 1.886 | 211 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.909 | 2.838 | 1.248 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 7.357 | 6.263 | 2.094 |
| Pymes: libertad amortización | 2.006 | 1.293 | 1.238 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.762 | 919 | 1.033 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 3 | 2 | 2 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.090 | 1.954 | 1.751 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 431.534 | 17.002 | 17.286 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 251 | 3 | 3 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 613.641 | 62.765 | 49.632 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 44 | 44 | 2 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 2 | 0 | 2 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 669 | 520 | 528 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 335.669 | 8.364 | 13.459 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 6.254 | 2.400 | 2.107 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1 | 1 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 611 | 308 | 38 |
| Otros gastos no deducibles | 45.436 | 17.851 | 7.330 |
| Revalorizaciones contables | 1 | 1 | 1 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 51.612 | 50.638 | 135 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 2 | 2 | 2 |
| Errores contables | 1.612 | 214 | 89 |
| Operaciones a plazos | 4.261 | 357 | 3.842 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 22 | 22 | 22 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 14.423 | 13.702 | 14.347 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 205.244 | 29.719 | 37.475 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 167 | 10 | 17 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 31 | 12 | 12 |
| Exención por doble imposición internacional | 31.029 | 30.190 | 30.194 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 8.377 | 6.305 | 6.415 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 20.518 | 4.546 | 4.756 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 220.483 | 20.032 | 139.304 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 180 | 173 | 150 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 125.209 | 87.006 | 9.978 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 7 | 7 | 7 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 42 | 42 | 42 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 25.221 | 4.148 | 5.900 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.906.222 | 706.289 | 326.230 |
| Impuesto sobre Sociedades | 260.846 | 58.840 | 28.353 |
| Disminuciones diversas | 1.645.434 | 647.452 | 297.878 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.312 | 1.136 | 517 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1 | 1 | 1 |
| Libertad amort.gastos I+D | 8.177 | 7.772 | 81 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 655 | 154 | 655 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 8.474 | 8.474 | 8.459 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 203.733 | 203.681 | 388 |
| Pymes: libertad amortización | 1.891 | 1.677 | 1.190 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.451 | 4.151 | 791 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 2 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.645 | 2.455 | 2.100 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 206.331 | 5.809 | 3.307 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 203 | 203 | 200 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 377.206 | 34.338 | 11.150 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 199 | 24 | 24 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 744 | 716 | 500 |
| Deducción del fondo de comercio | 3.712 | 56 | 17 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 6 | 6 | 1 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 22.476 | 128 | 119 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 196.102 | 9.075 | 13.651 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 17 | 17 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 679 | 201 | 2 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 36 | 21 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 377 | 254 | 91 |
| Gts.oper.acciones propias | 148 | 11 | 8 |
| Errores contables | 8.776 | 3.115 | 1.176 |
| Operaciones a plazos | 1.231 | 1.181 | 46 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 22 | 22 | 22 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.944 | 687 | 620 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 19 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 132.057 | 125.784 | 80.307 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 39.866 | 22.838 | 12.038 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 11.361 | 9.305 | 8.842 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 15 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 1.900 | 1.900 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 81.558 | 81.558 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 195.435 | 23.563 | 138.141 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 180 | 173 | 150 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 121.709 | 91.979 | 9.751 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 335 | 335 | 334 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 5.380 | 4.765 | 3.312 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -300.685 | 873.907 | 865.153 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 115.677 | 111.599 | 40.490 |
| Base imponible positiva | 824.664 | 811.149 | 824.664 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
