- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 29.728 | 7.388 | 4.293 |
| Resultado contable | -488.683 | 245.301 | 143.199 |
| A U M E N T O S | 420.604 | 172.644 | 97.345 |
| Impuesto sobre Sociedades | 49.728 | 43.271 | 35.898 |
 Aumentos diversos | 370.876 | 129.373 | 61.447 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.581 | 1.039 | 1.116 |
| Amort. inmovilizado I+D | 158 | 158 | 158 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2 | 1 | 1 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 501 | 394 | 45 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.000 | 403 | 331 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.458 | 1.241 | 962 |
| Pymes: libertad amortización | 1.685 | 1.138 | 811 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 945 | 278 | 254 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 5 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.860 | 1.887 | 1.107 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.495 | 697 | 660 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 59 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 23.133 | 11.686 | 16.206 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 3 | 3 | 3 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 2 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.408 | 82 | 683 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 81.495 | 944 | 2.035 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 3.919 | 267 | 480 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 47 | 0 | 9 |
| Otros gastos no deducibles | 23.518 | 6.716 | 4.949 |
| Revalorizaciones contables | 2 | 2 | 2 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.281 | 12 | 12 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.835 | 220 | 166 |
| Operaciones a plazos | 3.867 | 2.810 | 3.005 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 3 | 3 | 3 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 4.661 | 4.500 | 36 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 26.917 | 473 | 2.434 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 424 | 281 | 342 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 68 | 17 | 20 |
| Exención por doble imposición internacional | 2 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 52 | 1 | 1 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 252 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 53.095 | 36.198 | 15.918 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.522 | 2.126 | 42 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 118.661 | 54.159 | 7.280 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 9.960 | 1.637 | 2.375 |
| D I S M I N U C I O N E S | 312.022 | 153.805 | 50.065 |
| Impuesto sobre Sociedades | 62.988 | 7.245 | 3.794 |
| Disminuciones diversas | 249.034 | 146.560 | 46.271 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 965 | 267 | 100 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 9 | 9 | 9 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 355 | 355 | 307 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.619 | 1.596 | 1.299 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 719 | 584 | 584 |
| Pymes: libertad amortización | 1.345 | 1.240 | 906 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.893 | 1.521 | 780 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.818 | 1.399 | 787 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 3.147 | 3.009 | 2.698 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 27 | 12 | 12 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 11.906 | 7.430 | 9.212 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 366 | 156 | 181 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 415 | 121 | 228 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 19.103 | 1.381 | 1.192 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 36 | 36 | 9 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 737 | 735 | 735 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 2 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 935 | 899 | 609 |
| Gts.oper.acciones propias | 47 | 10 | 7 |
| Errores contables | 5.789 | 3.967 | 707 |
| Operaciones a plazos | 1.780 | 1.780 | 1.054 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 3 | 3 | 3 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.519 | 78 | 62 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.911 | 2.911 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 776 | 776 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 59.176 | 43.944 | 15.749 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.522 | 2.126 | 42 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 122.534 | 65.093 | 7.511 |
| Montes vecinales en mano común | 6 | 6 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 158 | 134 | 134 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 450 | 450 | 450 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 4.427 | 2.971 | 904 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -379.951 | 264.152 | 190.637 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 108.545 | 106.155 | 19.918 |
| Base imponible positiva | 170.720 | 164.594 | 170.720 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
